根据《**省审计整改结果公告办法》文件要求，现将《****关于**县2021年财政衔接推进乡村**补助资金专项审计调查反馈问题整改完成情况的报告》公告如下，请广大群众监督。

梓府函〔2023〕18号

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关于**县2021年财政衔接推进乡村**补助资金专项审计调查

反馈问题整改完成情况的报告

****审计局：

你局关于《****审计局专项审计调查报告》（绵审农报〔2022〕18号）收悉，我县高度重视，立即对照审计报告反馈的问题进行了全面整改，现将专项审计调查反馈问题整改情况报告如下。

一、整改问题完成情况

（一）加强领导，明确职责。****政府分管领导任组长，****中心、县财政局、县发改局等****人民政府主要负责人为成员的问题整改专班，按照项目“谁实施、谁整改”的原则，落实责任部门，明确工作职责，确保整改工作落到实处。

（二）细化措施，制定方案。对照审计反馈问题，及时制发《关于**县2021年财政衔接推进乡村**补助资金专项审计问题整改的通知》，要求县级有关部门和镇（乡）对照反馈问题逐一制定整改措施，确保按时完成整改任务。

（三）强化监督，严格整改。坚持立行立改，建立整改台账，****中心牵头，严格对整改推进情况进行跟踪督导、逐项对账销号。截至目前，专项审计调查反馈我县的3个方面14个问题已全部完成整改。

二、整改工作落实情况

（一）资金使用方面

1.关于“超范围使用财政衔接资金27.66万元”的问题

整改情况：****政府督促项目施工方已于2023年2月17日将11.8万元全额退回玛瑙镇财政专户。****服务中心已落实资金15.86万元，将按程序及时归垫资金。

整改状态：已完成整改

2.关于“扶持发展村集体经济项目未明确收益分配”的问题

整改情况：****中心牵头，****政府配合，督促**镇云峰村、观义镇红柳村等10个村集体经****公司签订投资入股分红协议，建立利益联结机制，明确受益。截至目前，已有9个村实现效益分红91.2万元。

整改状态：已完成整改

3.关于“财政补助村集体资金100万元对外投资未完善相关手续”的问题

整改情况：****政府及时督促马****联合社（村集体经济组织）于2023年2月8****公司及时签订了投资入股分红协议，保障村集体资产不流失。

整改状态：已完成整改

4.关于“工程结算不实，多计工程款30.66万元”的问题

整改情况：一是审计指出问题后，****政府已督促施工单位补建了长卿镇石河村和天星村便民梯步和警示牌，****政府已于2022年12月16日将多计工程造价5.4万元收回镇财政的整改情况。二是针对其余24.75万元以工代赈项目多计工程款，县发改局及时与施工单位沟通对接，不予拨付两个施工单位项目质保金14.83万元，督促两个施工单位于2023年2月20日将剩余多计工程价款9.92****发改局财政专户。

整改状态：已完成整改

5.关于“未按合同约定文件计算监理费，涉及金额6915.77元”的问题

整改情况：****政府已按照审计要求重新计算了监理费用，重新签订了建设工程监理合同，并按照更新后的合同于2023年2月17日据实结算和支付了监理费用。

整改状态：已完成整改

（二）资金管理方面

1.关于“返贫预警基金未专户管理”的问题

整改情况：****中心按照《**县防止返贫致贫预警处置基金管理办法》要求，于2023年2月21日建****服务中心（防止返贫预警基金）专户，专户账号：279********011108。

整改状态：已完成整改

2.关于“县级农村综合改革项目监督缺位”的问题

整改情况：****财政局****人民政府，对《2021年县级农村综合改革项目实施方案》中量化指标设定不完善的一事一议项目进行了补充完善。****财政局加强一事一议项目实施方案的审核，科学合理设定项目建设量化指标，强化项目建设监督管理，确保财政资金使用的安全和绩效。

整改状态：已完成整改

3.关于“有10个产业项目形成的资产未按规定入账核算”的问题

整改情况：一是**县双板镇棕林村道路改建项目、**县金龙镇**村水产品冻库建设项目等5个镇（乡）10个项目形成的资产已于2023年2月23日全部纳入镇村集体资产账核算。二是针对产业项目未入账核算问题，在全县范围内开展2021年财政衔接资金项目入账核算自查，进一步加强对村社财务的指导，及时完成资产核算，做到产权明晰。

整改状态：已完成整改

4.关于“有4个产业项目联农带农机制不健全”的问题

整改情况：一是要求涉及的金龙镇、玛瑙镇、****政府通过方案、协议等形式，明确资产入股、建立受益分红等利益链接机制，健全联农带农机制。二是于2023年1月17日召开审计问题整改工作推进会，针对2021年财政衔接资金产业项目联农带农机制在全县范围内开展自查，进一步压实项目监管责任，确保已建成的产业项目发挥效益，真正起到带动农业增收、农民致富的作用。

整改状态：已完成整改

5.关于“部分项目工程建设过程管理薄弱”的问题

整改情况：****政府督促施工单位按照工程设计施工，完成金光村水利设施建设项目压力管道覆土、8个现浇C20砼镇建设、黎明村柑橘园产业园进水池盖板加装和落水警示标识标牌设立。****政府重新组织开展玛瑙村樱花产业园项目验收工作，重新出具项目验收报告，完成了验收报告与实际不符问题整改。****政府督促施工单位按照工程设计施工，完成义家湾K1+600-1+800缩缝间距3.5米施工、切缝处沥青浇灌及道路裂缝修补。****政府督促施工单位完成罗桥村水利设施建设项目背坡土体沿堤坝方向纵向裂缝修补，目前已蓄水投用。

整改状态：已完成整改

6.关于“部分项目效益不佳”的问题

整改情况：一是长卿镇、黎雅镇及时组织开展塘堰清淤、建设进水口，目前9口塘堰均能正常蓄水。******社****公司签订睦邻代养场租赁合同，明确了每年收取固定租金16万并可根据生猪价格弹性上浮。三是**村水产品冻库交由村集体经济组织自主经营，面向金龙、黎雅、**等地开放，按照20元每月/吨的费用收取储存费；与金龙水产养殖大户罗**签订冻库使用协议，按照每年1万元收取储存费用。四是**村烘干房交由村集体经济组织自主经营，面向金龙、黎雅、**等地开放，按照每吨200元收取烘干费用；与金龙种植大户王远才签订烘干房使用协议，按照每年2万元收取烘干费用。五是对全县已建成的其他产业项目绩效进行全面检查评估，确保财政投入资金发挥实效。

整改状态：已完成整改

（三）其他方面的问题

1.关于“未按项目实施进度拨付工程款”的问题

整改情况：****政府、****政府已按照工程施工合同约定，完成项目验收和资金拨付工作。

整改状态：已完成整改

2.关于“自筹资金未到位，项目出现资金缺口”的问题

整改情况：****中心牵头，****政府积极筹措资金，待工程项目质保期满后全额拨付资金。

整改状态：已完成整改

三、下一步工作打算

（一）强化项目建设管理。加强相关法律法规学习，严格执行相关规定，加大对项目建设各个环节的监督管理，强化参建单位履约履职责任。严把工程质量关，对照工程设计、竣工等资料做好工程项目验收，据实结算工程价款，杜绝成本虚高现象。

（二）规范项目资产管理。加强项目资产管理监督指导，对财政资金投入形成资产及时办理结（决）算并入账核算管理，确保集体资产安全。积极探索完善产业项目利益联结机制，落实好工程管护责任，确保工程项目建设发挥长期效益。

（三）加强项目资金监管。严格督促县级行业主管部门根据职责分工切实履行资金监管职责，从资金的分解下达、审核拨付、使用监督、绩效管理以及项目的组织实施各方面加强管控，确保资**全和绩效发挥。

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2023年12月29日