****审计结果公告2021年第11号

**市农村生活污水治理情况

专项审计调查结果

(2021年11月3日公告)

根据《中华人民**国审计法》，2021年3月至2021年5月，****自对**市农村生活污水治理情况进行了专项审计调查，现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

依据《**市市域农村生活污水治理规划（2014-2016）》及2017年提标改造要求，2014至2017年，**市共建设农村生活污水治理项目295个，截至2021年2月，累计受益农户6.09万户（含****社区纳厂治理1.81万户），占全市市域农村户数8.17万户的74.54%。

审计调查结果表明，经过农村生活污水治理三年行动计划和2017年提标改造工作，农村生活污水项目设施陆续投入使用，市场化运维初显成效，农村环境面貌特别是水体环境得到了进一步改善，提升了农村居民的生活品质。但是审计也发现**市农村生活污水治理项目在建设质量、运维监督、资金管理等方面还存在问题。

二、审计调查发现的主要问题

（一）工程建设方面存在的问题

1.甲供材料管理不到位。部分工程甲供材料日常领用记录不全，结算时未对甲供材料的领用数和实际使用数进行对比核算。

2.监理单位履职监督不到位。部分镇街道经签字并盖章确认的监理验收意见与实际开挖管道情况不符，且缺少管道回填的隐蔽验收资料。

（二）运维管理方面存在的问题

1.主管部门监管不到位。相关部门对各镇街道考核中，存在错用考核标准等问题。

2.镇街道履职不到位。存在制度不健全、巡查不到位、考核不规范、招标不严谨等情况。

3.第三方机构履约情况监督不到位。存在未按合同约定组织运维、未采取技术手段改善终端出水水质、终端设施维修不及时、台账资料不完整、不真实等情况。

（三）资金管理方面存在的问题

1.政策处理资金监管审核不到位。存在重复补助、补偿标准不一，执行随意、政策处理核实不严等情况。

2.运维费用支付把关不严。存在考核不规范、未按考核结果支付运维款，多结算运维款、未按实际户数结算运维款、未及时清算年度运维款等情况。

三、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，相关部门和各镇街道高度重视，积极采取措施进行整改。一是针对工程建设方面的问题，各镇街道进一步严格执行工程项目管理办法，发挥好监理作用，严把质量关，减少工程缺陷,对甲供材料加强数量把控，记录使用明细；二是针对运维管理方面存在的问题，相关部门和镇街道相继完善和出台了有关制度，细化了考核办法，并加强对第三方运维单位的监督管理；三是针对资金管理方面存在的问题，各镇街道进一步严格按照合同规定，规范各项操作流程，同时审计期间已收回多付工程款、运维款以及重复补助的政策处理款等。

****

2021年10月28日