项目总体要求

一、项目概述

聘用具有****事务所****事务所人员****政府专项债券****政府新增专项债券项目披露文件编制工作，并完成指定服务内容。

1、主要包括项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书。

2、项目披露文件面向**公开披露，****政府债务信息公开的重要组成部分，是强化市场约束、规范专项债券项目管理的必要手段，****政府债务信息的透明度、****政府债务风险的基本保障。项目披露文件应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，编制内容应保证依法、合规、真实。

3、申报要求。市县（区）级财政部门按照省级财政部门相关要求，统筹协调行业主管部门、项目单位、****事务所****事务所等部门，提前做好项目披露文件的编制准备工作，并按要求由市级财政部门统一汇总后报送省级财政部门。

4、披露内容

项目披露文件应包括项目详细情况、项目预期收益与融资平衡方案、分年度融资计划、年度拟发行专项债券规模和期限、发行计划安排等情况。包括但不限于以下内容：

（1）项目基本情况。项目的公益性和合规性，符合国务院确定的专项债券使用领域，包括项目实施主体、项目及子项目内容概要、批复文件等。

（2）项目效益分析。包括经济和社会效益分析，既要满足项目存续期内所产生的收益应当能够覆盖专项债券还本付息的要求，还要落实好积极财政政策提质增效的要求，促进地方经济社会持续发展。

（3）项目资金情况。包括投资情况、项目投资估算与资金筹措方式、自有资本金及资金到位情况、已有融资情况、项目建设计划及现状等。

（4）项目融资计划。****政府专项债券募集资金计划、分年专项债券发行规模和期限安排等。

（5）资金情况预测。包括收益预测、支出预测、现金流预测、本息覆盖情况等，其中，项目收益预测需出具相关收费政策内容、收费政策合法合规依据、覆盖群体分布、****政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

（6）债券发行情况。包括债券发行要素、债券发行实质条件（发行人主体资格、债券额度、批准程序、偿还计划和资金来源）、风险因素等（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

二、保密要求

1、中标人对在执行业务中知悉的秘密，负有保密义务。

2、中标人应签署保密协议，对执行业务过程中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密严加保密，不得将其知悉的秘密和采购人提供的资料对外泄露。

三、工作纪律要求

服务过程中，****事务所****事务所要按要求进行现场勘查工程进度，确保数据真实。对于弄虚作假或者存在其他严重问题，以及存在披露虚假、涉密信息或未按规定履行公开程序造成重大恶劣影响的单位，将进行约谈并处罚，禁止该单位三年内参与**市行****政府债券方面的相关业务，****协会****协会。

四、其他要求

****事务所****事务所相关人员应当恪守职业道德和执业规范，协同配合，做好专项债券项目披露文件材料准备、文件编制、数据测算等工作。其中，****事务所相关人员按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定对项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责；律师事务所相关人员按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规对项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。

五、报价要求

投标报价均不超过3万元每件。

六、结算方式

合同期内，中标人应采购人要求，出具省财政部门审核后正式公开发行项目的融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书，此类服务按件计算费用。

001包组、004包组中标人与****签订合同，由债券资金使用单位付款； 002包组、003包组、005包组、006包组中标人与区级财政部门分别签订合同，由区级财政部门或债券资金使用单位付款。

包 组 号：001

包组名称：**市市本级项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告编制服务

服务内容及要求：

1、按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定，对**市市本级新增专项债券项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责。具体项目由采购人视工作必要性和项目进度确定，供应商应充分考虑债券项目发行数量不确定的风险。

2、从事项目包装及披露文件编制项目组人员注册会计师人数达到10人；

3、依法开展经营活动，近三年无重大违规经营记录，信誉良好；

4、有能力且****政府债券披露有关要求，并能够履行项目包装及披露过程中所承担的义务。

一、项目概述

聘用具有****事务所****事务所人员****政府专项债券****政府新增专项债券项目披露文件编制工作，并完成指定服务内容。

1、主要包括项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书。

2、项目披露文件面向**公开披露，****政府债务信息公开的重要组成部分，是强化市场约束、规范专项债券项目管理的必要手段，****政府债务信息的透明度、****政府债务风险的基本保障。项目披露文件应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，编制内容应保证依法、合规、真实。

3、申报要求。市县（区）级财政部门按照省级财政部门相关要求，统筹协调行业主管部门、项目单位、****事务所****事务所等部门，提前做好项目披露文件的编制准备工作，并按要求由市级财政部门统一汇总后报送省级财政部门。

4、披露内容

项目披露文件应包括项目详细情况、项目预期收益与融资平衡方案、分年度融资计划、年度拟发行专项债券规模和期限、发行计划安排等情况。包括但不限于以下内容：

（1）项目基本情况。项目的公益性和合规性，符合国务院确定的专项债券使用领域，包括项目实施主体、项目及子项目内容概要、批复文件等。

（2）项目效益分析。包括经济和社会效益分析，既要满足项目存续期内所产生的收益应当能够覆盖专项债券还本付息的要求，还要落实好积极财政政策提质增效的要求，促进地方经济社会持续发展。

（3）项目资金情况。包括投资情况、项目投资估算与资金筹措方式、自有资本金及资金到位情况、已有融资情况、项目建设计划及现状等。

（4）项目融资计划。****政府专项债券募集资金计划、分年专项债券发行规模和期限安排等。

（5）资金情况预测。包括收益预测、支出预测、现金流预测、本息覆盖情况等，其中，项目收益预测需出具相关收费政策内容、收费政策合法合规依据、覆盖群体分布、****政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

（6）债券发行情况。包括债券发行要素、债券发行实质条件（发行人主体资格、债券额度、批准程序、偿还计划和资金来源）、风险因素等（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

二、保密要求

1、中标人对在执行业务中知悉的秘密，负有保密义务。

2、中标人应签署保密协议，对执行业务过程中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密严加保密，不得将其知悉的秘密和采购人提供的资料对外泄露。

三、工作纪律要求

服务过程中，****事务所****事务所要按要求进行现场勘查工程进度，确保数据真实。对于弄虚作假或者存在其他严重问题，以及存在披露虚假、涉密信息或未按规定履行公开程序造成重大恶劣影响的单位，将进行约谈并处罚，禁止该单位三年内参与**市行****政府债券方面的相关业务，****协会****协会。

四、其他要求

****事务所****事务所相关人员应当恪守职业道德和执业规范，协同配合，做好专项债券项目披露文件材料准备、文件编制、数据测算等工作。其中，****事务所相关人员按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定对项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责；律师事务所相关人员按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规对项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。

项目总体要求

一、项目概述

聘用具有****事务所****事务所人员****政府专项债券****政府新增专项债券项目披露文件编制工作，并完成指定服务内容。

1、主要包括项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书。

2、项目披露文件面向**公开披露，****政府债务信息公开的重要组成部分，是强化市场约束、规范专项债券项目管理的必要手段，****政府债务信息的透明度、****政府债务风险的基本保障。项目披露文件应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，编制内容应保证依法、合规、真实。

3、申报要求。市县（区）级财政部门按照省级财政部门相关要求，统筹协调行业主管部门、项目单位、****事务所****事务所等部门，提前做好项目披露文件的编制准备工作，并按要求由市级财政部门统一汇总后报送省级财政部门。

4、披露内容

项目披露文件应包括项目详细情况、项目预期收益与融资平衡方案、分年度融资计划、年度拟发行专项债券规模和期限、发行计划安排等情况。包括但不限于以下内容：

（1）项目基本情况。项目的公益性和合规性，符合国务院确定的专项债券使用领域，包括项目实施主体、项目及子项目内容概要、批复文件等。

（2）项目效益分析。包括经济和社会效益分析，既要满足项目存续期内所产生的收益应当能够覆盖专项债券还本付息的要求，还要落实好积极财政政策提质增效的要求，促进地方经济社会持续发展。

（3）项目资金情况。包括投资情况、项目投资估算与资金筹措方式、自有资本金及资金到位情况、已有融资情况、项目建设计划及现状等。

（4）项目融资计划。****政府专项债券募集资金计划、分年专项债券发行规模和期限安排等。

（5）资金情况预测。包括收益预测、支出预测、现金流预测、本息覆盖情况等，其中，项目收益预测需出具相关收费政策内容、收费政策合法合规依据、覆盖群体分布、****政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

（6）债券发行情况。包括债券发行要素、债券发行实质条件（发行人主体资格、债券额度、批准程序、偿还计划和资金来源）、风险因素等（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

二、保密要求

1、中标人对在执行业务中知悉的秘密，负有保密义务。

2、中标人应签署保密协议，对执行业务过程中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密严加保密，不得将其知悉的秘密和采购人提供的资料对外泄露。

三、工作纪律要求

服务过程中，****事务所****事务所要按要求进行现场勘查工程进度，确保数据真实。对于弄虚作假或者存在其他严重问题，以及存在披露虚假、涉密信息或未按规定履行公开程序造成重大恶劣影响的单位，将进行约谈并处罚，禁止该单位三年内参与**市行****政府债券方面的相关业务，****协会****协会。

四、其他要求

****事务所****事务所相关人员应当恪守职业道德和执业规范，协同配合，做好专项债券项目披露文件材料准备、文件编制、数据测算等工作。其中，****事务所相关人员按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定对项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责；律师事务所相关人员按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规对项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。

项目总体要求

一、项目概述

聘用具有****事务所****事务所人员****政府专项债券****政府新增专项债券项目披露文件编制工作，并完成指定服务内容。

1、主要包括项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书。

2、项目披露文件面向**公开披露，****政府债务信息公开的重要组成部分，是强化市场约束、规范专项债券项目管理的必要手段，****政府债务信息的透明度、****政府债务风险的基本保障。项目披露文件应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，编制内容应保证依法、合规、真实。

3、申报要求。市县（区）级财政部门按照省级财政部门相关要求，统筹协调行业主管部门、项目单位、****事务所****事务所等部门，提前做好项目披露文件的编制准备工作，并按要求由市级财政部门统一汇总后报送省级财政部门。

4、披露内容

项目披露文件应包括项目详细情况、项目预期收益与融资平衡方案、分年度融资计划、年度拟发行专项债券规模和期限、发行计划安排等情况。包括但不限于以下内容：

（1）项目基本情况。项目的公益性和合规性，符合国务院确定的专项债券使用领域，包括项目实施主体、项目及子项目内容概要、批复文件等。

（2）项目效益分析。包括经济和社会效益分析，既要满足项目存续期内所产生的收益应当能够覆盖专项债券还本付息的要求，还要落实好积极财政政策提质增效的要求，促进地方经济社会持续发展。

（3）项目资金情况。包括投资情况、项目投资估算与资金筹措方式、自有资本金及资金到位情况、已有融资情况、项目建设计划及现状等。

（4）项目融资计划。****政府专项债券募集资金计划、分年专项债券发行规模和期限安排等。

（5）资金情况预测。包括收益预测、支出预测、现金流预测、本息覆盖情况等，其中，项目收益预测需出具相关收费政策内容、收费政策合法合规依据、覆盖群体分布、****政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

（6）债券发行情况。包括债券发行要素、债券发行实质条件（发行人主体资格、债券额度、批准程序、偿还计划和资金来源）、风险因素等（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

二、保密要求

1、中标人对在执行业务中知悉的秘密，负有保密义务。

2、中标人应签署保密协议，对执行业务过程中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密严加保密，不得将其知悉的秘密和采购人提供的资料对外泄露。

三、工作纪律要求

服务过程中，****事务所****事务所要按要求进行现场勘查工程进度，确保数据真实。对于弄虚作假或者存在其他严重问题，以及存在披露虚假、涉密信息或未按规定履行公开程序造成重大恶劣影响的单位，将进行约谈并处罚，禁止该单位三年内参与**市行****政府债券方面的相关业务，****协会****协会。

四、其他要求

****事务所****事务所相关人员应当恪守职业道德和执业规范，协同配合，做好专项债券项目披露文件材料准备、文件编制、数据测算等工作。其中，****事务所相关人员按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定对项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责；律师事务所相关人员按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规对项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。

1、 按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规，对**市市本级新增专项债券项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。具体项目由采购人视工作必要性和项目进度确定，供应商应充分考虑债券项目发行数量不确定的风险。

2、从事项目包装及披露文件编制项目组拥有律师执业证的注册律师人数达到5人；

3、依法开展经营活动，近三年无重大违规经营记录，信誉良好；

4、有能力且****政府债券披露有关要求，并能够履行项目包装及披露过程中所承担的义务。

一、项目概述

聘用具有****事务所****事务所人员****政府专项债券****政府新增专项债券项目披露文件编制工作，并完成指定服务内容。

1、主要包括项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书。

2、项目披露文件面向**公开披露，****政府债务信息公开的重要组成部分，是强化市场约束、规范专项债券项目管理的必要手段，****政府债务信息的透明度、****政府债务风险的基本保障。项目披露文件应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，编制内容应保证依法、合规、真实。

3、申报要求。市县（区）级财政部门按照省级财政部门相关要求，统筹协调行业主管部门、项目单位、****事务所****事务所等部门，提前做好项目披露文件的编制准备工作，并按要求由市级财政部门统一汇总后报送省级财政部门。

4、披露内容

项目披露文件应包括项目详细情况、项目预期收益与融资平衡方案、分年度融资计划、年度拟发行专项债券规模和期限、发行计划安排等情况。包括但不限于以下内容：

（1）项目基本情况。项目的公益性和合规性，符合国务院确定的专项债券使用领域，包括项目实施主体、项目及子项目内容概要、批复文件等。

（2）项目效益分析。包括经济和社会效益分析，既要满足项目存续期内所产生的收益应当能够覆盖专项债券还本付息的要求，还要落实好积极财政政策提质增效的要求，促进地方经济社会持续发展。

（3）项目资金情况。包括投资情况、项目投资估算与资金筹措方式、自有资本金及资金到位情况、已有融资情况、项目建设计划及现状等。

（4）项目融资计划。****政府专项债券募集资金计划、分年专项债券发行规模和期限安排等。

（5）资金情况预测。包括收益预测、支出预测、现金流预测、本息覆盖情况等，其中，项目收益预测需出具相关收费政策内容、收费政策合法合规依据、覆盖群体分布、****政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

（6）债券发行情况。包括债券发行要素、债券发行实质条件（发行人主体资格、债券额度、批准程序、偿还计划和资金来源）、风险因素等（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

二、保密要求

1、中标人对在执行业务中知悉的秘密，负有保密义务。

2、中标人应签署保密协议，对执行业务过程中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密严加保密，不得将其知悉的秘密和采购人提供的资料对外泄露。

三、工作纪律要求

服务过程中，****事务所****事务所要按要求进行现场勘查工程进度，确保数据真实。对于弄虚作假或者存在其他严重问题，以及存在披露虚假、涉密信息或未按规定履行公开程序造成重大恶劣影响的单位，将进行约谈并处罚，禁止该单位三年内参与**市行****政府债券方面的相关业务，****协会****协会。

四、其他要求

****事务所****事务所相关人员应当恪守职业道德和执业规范，协同配合，做好专项债券项目披露文件材料准备、文件编制、数据测算等工作。其中，****事务所相关人员按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定对项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责；律师事务所相关人员按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规对项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。

1、按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规，对**市区级（包括：**区、**区、铁****开发区）、**区、**区、**县、**市）新增专项债券项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。具体项目由采购人视工作必要性和项目进度确定，供应商应充分考虑债券项目发行数量不确定的风险。

2、从事项目包装及披露文件编制项目组拥有律师执业证的注册律师人数达到5人，且每个区级采购项目组拥有律师执业证的注册律师人数不低于2人；

3、依法开展经营活动，近三年无重大违规经营记录，信誉良好；

4、有能力且****政府债券披露有关要求，并能够履行项目包装及披露过程中所承担的义务。

项目总体要求

一、项目概述

聘用具有****事务所****事务所人员****政府专项债券****政府新增专项债券项目披露文件编制工作，并完成指定服务内容。

1、主要包括项目融资与收益自求平衡方案财务评价报告、法律意见书。

2、项目披露文件面向**公开披露，****政府债务信息公开的重要组成部分，是强化市场约束、规范专项债券项目管理的必要手段，****政府债务信息的透明度、****政府债务风险的基本保障。项目披露文件应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，编制内容应保证依法、合规、真实。

3、申报要求。市县（区）级财政部门按照省级财政部门相关要求，统筹协调行业主管部门、项目单位、****事务所****事务所等部门，提前做好项目披露文件的编制准备工作，并按要求由市级财政部门统一汇总后报送省级财政部门。

4、披露内容

项目披露文件应包括项目详细情况、项目预期收益与融资平衡方案、分年度融资计划、年度拟发行专项债券规模和期限、发行计划安排等情况。包括但不限于以下内容：

（1）项目基本情况。项目的公益性和合规性，符合国务院确定的专项债券使用领域，包括项目实施主体、项目及子项目内容概要、批复文件等。

（2）项目效益分析。包括经济和社会效益分析，既要满足项目存续期内所产生的收益应当能够覆盖专项债券还本付息的要求，还要落实好积极财政政策提质增效的要求，促进地方经济社会持续发展。

（3）项目资金情况。包括投资情况、项目投资估算与资金筹措方式、自有资本金及资金到位情况、已有融资情况、项目建设计划及现状等。

（4）项目融资计划。****政府专项债券募集资金计划、分年专项债券发行规模和期限安排等。

（5）资金情况预测。包括收益预测、支出预测、现金流预测、本息覆盖情况等，其中，项目收益预测需出具相关收费政策内容、收费政策合法合规依据、覆盖群体分布、****政府性基金收入或专项收入的稳定现金流收益规模分析（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

（6）债券发行情况。包括债券发行要素、债券发行实质条件（发行人主体资格、债券额度、批准程序、偿还计划和资金来源）、风险因素等（由独立第三方专业机构进行评估，并出具专项评估意见）。

二、保密要求

1、中标人对在执行业务中知悉的秘密，负有保密义务。

2、中标人应签署保密协议，对执行业务过程中知悉的国家秘密、工作秘密和商业秘密严加保密，不得将其知悉的秘密和采购人提供的资料对外泄露。

三、工作纪律要求

服务过程中，****事务所****事务所要按要求进行现场勘查工程进度，确保数据真实。对于弄虚作假或者存在其他严重问题，以及存在披露虚假、涉密信息或未按规定履行公开程序造成重大恶劣影响的单位，将进行约谈并处罚，禁止该单位三年内参与**市行****政府债券方面的相关业务，****协会****协会。

四、其他要求

****事务所****事务所相关人员应当恪守职业道德和执业规范，协同配合，做好专项债券项目披露文件材料准备、文件编制、数据测算等工作。其中，****事务所相关人员按照注册会计师审计准则以及其他业务准则等相关规定对项目预期收益、支出以及融资平衡情况进行评估后出具专业评估意见，并对数据预测等结论性意见负责；律师事务所相关人员按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规对项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。

1、按照律师法、律师法实施细则以及其他法律法规，对**市区级（包括：**区、**区、**区、**区、**县、**县）新增专项债券项目实施主体资格、项目支出以及融资平衡、为项目提供服务的机构和签字人员资质等进行审核后出具专业法律意见，并对法律依据等结论性意见负责。具体项目由采购人视工作必要性和项目进度确定，供应商应充分考虑债券项目发行数量不确定的风险。

2、从事项目包装及披露文件编制项目组拥有律师执业证的注册律师人数达到5人，且每个区级采购项目组拥有律师执业证的注册律师人数不低于2人；

3、依法开展经营活动，近三年无重大违规经营记录，信誉良好；

4、有能力且****政府债券披露有关要求，并能够履行项目包装及披露过程中所承担的义务。