关于《****委员会****审计局经济责任审计报告》（屏审委办报〔2021〕14号）反馈问题已收悉，反馈了阿俄巫牛同志任职期间在贯彻重大经济方针政策和决策部署、本地区经济社会发展规划、政策措施、重大经济事项推进落实、重大经济事项决策、领导干部经济风险防范和财政财务管理、领导干部民生保障和改善以及生态文明建设管理、领导干部在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定、以往巡察、审计等发现问题整改等方面的问题，有针对性地提出了审计建议。清平彝族乡党委、政府高度重视，认真梳理问题，列出问题清单，倒排整改工期，逐条整改到位，现就相关整改情况报告如下。
一、针对贯彻执行重大经济方针政策和决策部署方面
（一）两个股权亮化项目未及时兑现贫困户和村集体保底分红款191520元。洞子湾专合社2019-2020年贫困户分红款70000元，村集体14000元；吉拿彝家黑猪专合社2019-2020年贫困户分红款89600元，村集体17920元。
整改措施：****中心、民族村“两委”、龙宝村“两委”、洞子****小组，把责任压实到人头，在规定时间内完成分红，并将村集体收益款转入村集体账户。
整改进度：已整改，全部资金分红给贫困户和村集体（详见附件1）。
（二）乡、村经办人员履职不到位，重复发放和为已死亡人员发放低保及困残、重残补助16667元。
整改措施：该资金在审计期间已追回，并在审计整改推****办公室经办同志，引以为戒，举一反三，今后不再发生类似问题。
整改进度：审计期间已整改。
（三）部分东西协作项目和三峡捐赠资金项目建成后处于闲置状态，效益发挥不明显。
整改措施：****中心、龙宝村“两委”、****公司****小组，立行立改，管理好已建成的项目并形成管理方案，结合龙宝村产业发展最大化发挥好建成项目效益，力争招商引资盘活现有**。
整改进度：已整改，冻库、养鸡场均已出租盘活（详见附件2）。
（四）违规决策将未实施的涉农整合项目资金划拨到**县清平彝族乡彝家****公司，涉及金额645.8万元。
整改措施：由乡财政所、经发办、****办公室****小组，立即对该账目进行梳理整改，如果已使用的资金按照程序、规定进行报账、装档，未实施的项目资****财政所并****财政局。
整改进度：已整改，****财政局（详见附件3）。
（五）超进度拨付工程项目资金709800元，至今未追回。
整改措施：审计期间，采取积极措施，于2021年10月25日追回上述资金717552.16元（含利息7752.16元）。
整改进度：审计期间已整改。
二、针对本地区经济社会发展规划、政策措施、重大经济事项推进落实方面
（一）未及时兑现退耕还林补助197497.5元。
整改措施：审计意见提出后，立行立改，已按照方案中一年（实施后次年为第一年）兑现补助百分之五十的要求，于2021年9月7日兑现百分之五十的金额197497.5元。
整改进度：已整改。清平彝族乡在岩坪村实施集中式饮用水水源地老海龙退耕还林补助项目方案中提到第一年兑现补助50%，第二年兑现30%，第三年兑现20%，按照方案于2021年9月7日将第一年50%全部兑现，涉及金额为197497.5元。
（二）未及时兑现英雄村土地流转收益6.304万元、面积819.2亩。
整改措施：审计意见提出后，立行立改，已于2021年9月27日和10月27日兑现上述资金。
整改进度：审计期间已整改。
（三）未及时兑现贫困户股权量化保底分红款17500元。
整改措施：审计意见提出后，立行立改，已于2021年10月27日兑现上述资金。
整改进度：审计期间已整改。
（四）未及时清理兑现各类民生资金发放失败款218892.13元。
整改措施：由乡财政所、社事办、高速路征地办、****中心****小组，及时清理相关账目。截至2021年5月，该科目余额425320.06元，经再次清理，对账目核算错误的情况进行了调账处理，调整后该科目余额为218892.13元，****办公室经办同志立即清理兑现。
整改进度：已整改，并对经办同志进行批评教育，以党委、政府名义对相关责任人书面通报批评，并与年终绩效考核挂钩，确保今后不得再发生类似问题（详见附件4）。
三、重大经济事项决策方面
（一）未建立“三重一大”事项决策制度。
整改措施：审计意见提出后，立行立改，于2021年7月21日印发了《清平彝族乡“三重一大”决策制度》（清委发〔2021〕51号）的通知，并严格执行。
整改进度：已整改。
（二）2018年部分大额资金使用未经集体研究；部分重大项目（调整）未经集体研究。
整改措施：一是及时建立健全“三重一大”决策制度，并严格执行。二是坚持会议记录制度，凡是****，必须详细记录在会议记录本上。三是要求班子成员务必严格遵守“三重一大”制度，重大事项递交党委会研究，集体决策。
整改进度：已整改。
（三）违规借款12.5148****公司支付龙宝村土地流转费用。
整改措施：审计组提出后，该借款在2021年8月23日归还。
整改进度：已整改。
四、领导干部经济风险防范和财政财务管理情况。
（一）超标准发放法定节假日值班费4320元，涉及职工37人。
整改措施：立行立改，追回相关资金。
整改进度：审计期间已整改。
（二）重复支付扶贫租车费6790元，重复支付黄某扶贫租车费6790元。
整改措施：立行立改，追回相关资金。
整改进度：审计期间已整改。
（三）未及时上缴财政存量资金32250元。
整改措施：审计提出，清平彝族乡代管资金专户账往来款科目中存在未及时上缴的财政存量资金238869.94元，已于2021年7月21日将其中的206619.94元作****财政局，尚有特殊困难群众专项帮扶资金32250元未缴回。由乡财政所、社****小组，打****财政局由清平彝族乡重新使用，重新收集全乡困难群众名单并及时使用报账。
整改进度：已整改，梳理相关账目，已经报账处理（详见附件5）。
（四）三峡种子基金管理不规范，大石村支书黄某某涉嫌公款私存占用费19200元。
整改措施：由乡经发办、****中心负责，责成大石村支部书记黄某某作出检查，核实资金去向，****纪委处理，并吸取教训、举一反三，经发办加强种子资金的规范管理。
整改进度：已整改。2021年12月24日黄文华已将该笔资金15600元存****协会清****小组账户。乡党委书记已约谈黄文华，指出其错误，并提出工作要求。建议审计部门对该问题予以处罚，便于乡党委将涉嫌公****纪委处理（详见附件6）。
（五）三峡种子基金监管不到位，资金投放程序不合规，未按期归还（冒水村共有三峡种子基金20万元，2017年分别借给唐某某、龙某某各5万元；2019年分别借给龙某某4万元、熊某某3万元、杨某某3万元。大石村种子基金20万元，分别借给黄某、张某某、卢某某、黄某某各5万元）。
整改措施：由经发办制定种子基金管理办法并报乡党政班子会研究通过行文，并负责落实种子基金还款工作。
整改进度：已整改。龙宝村（原冒水村）投放的种子基金20万元已于2022年2月21日归还到位。大石村投放的20万元种子基金于2022年6月到期，已督促村上到期按时收回。****小组严格****领导小组办公室《关于印发的通知》（屏脱领办发[2020]62号）文件要求投放，并履行好相关手续，确保借款发放公平、公正、公开、透明（详见附件7）。
五、领导干部民生保障和改善以及生态文明建设管理情况
（一）落实河长制相关工作要求有差距。
整改措施：****中心、综****办公室负责，从严落实中省市县河长制、饮水源地保护工作要求，规范资料装档，加强工作巡查，举一反三做好清平彝族乡河长制、饮水源地保护等各项工作。
整改进度：已整改，定期开展河长制、饮水源地保护工作。
（二）未按期完成集中式饮用水水源地保护区环境规范化整治工作。
整改措施：审计意见提出后，立行立改，规范隔离防护栏设置，在取水坎两侧隔离防护栏开设通行门，完成“三改一建”工作。
整改进度：审计期间已整改。
（三）未严格执行网格化环境监督工作实施方案，2018年乡环保办未对辖区饮用水源开展检查。
整改措施：严格执行网格化环境监督工作实施方案，对辖区饮用水源地开展定期检查，完善相关资料。
整改进度：审计期间已整改，并长期坚持。
六、领导干部在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况
（一）落实党风廉政建设主体责任有差距。
整改措施：严格落实党风廉政建设一岗双责，落实党风廉政建设主体责任，加强对干部职工的廉政教育管理，定期不定期开展警示教育活动。
整改进度：已整改，并长期坚持。
（二）未及时落实县监委和乡长办公会纪要议定事项。
整改措施：2021年4月29日，收回烂田村吉拿某某、张某某、龙宝村沈某某3人2019年应扣绩效2500元，今后严格按照议定事项办理。
整改进度：已整改，并长期坚持。
（三）违规决策公****公司兼职领取交通补贴17540元。一是万某车里租车费用超额报销金额4340元。二是财政供养人员邓某、龙某、张某某分别领取6000元、3600元、3600元补贴。
整改措施：要求万某退回2017年1月至2018年6月租车费4340元，邓某、龙某、张某某分别退回6000元、3600元、3600元，今后严格按照规章制度列支交通费，不得以会议纪要形式确定报销标准及金额。
整改进度：已整改。在规定期限内（2022年2月前），上述人员已悉数退回相关补贴资金（详见附件8）。
七、以往巡察、审计等发现问题整改情况
****县委巡察组对重点贫困村党组织开展巡察中，指出烂田村原文书张某某2014年违规为自己母亲和兄弟在彝家新寨购买住房2套，享受9.7万元财政补助的问题，至今未整改（房屋和财政均未退）。
整改措施：一****人大主席曹操华、政法委员吉洛卢曲、****中心主任黑勒拉罗和经发办主任曲别木巫为成员的工作专班对该事项进行调查处理。二是专班已约谈张**详细了解事情的原委。三是专班已与村两委商讨处理意见，并要求村上回归到当时的实际情况，对该事项及时处理到位。
整改进度：已开展约谈，按照审计整改和巡察、县纪委要求，还原问题本质，切实有序推进问题整改，督促村“两委”整改到位。
****财政局对清平彝族乡2019年度单位基本户财政财务情况进行了监督检查，提出的部分需整改事项至今未整改到位。如：基本户2020年12月继续在会计科目“利息收入”****银行手续费的情况。
整改措施：由乡财政所负责，立行立改，不再发生类似情况。
整改进度：已整改，并长期坚持。
八、其他需要反映的问题
****公司未按规定的会计科目核算经济业务，****公司业务开展情况。
整改措施：一是乡财政加强对彝家农园业务指导。二是督促彝家农园聘请专业会计，对彝家农园账目进行梳理清理。三是加强财务管理，规范财务程序。
整改进度：已整改，并长期坚持。
（二）未按期退还工程质量保证金42600元。
整改措施：按要求退还相关工程质量保证金。
整改进度：已整改。经审计组提出后，清平彝族乡于2021年8月12日已退还其中的15000元，另外27600元在10月13日退回。
换一批