第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计4352.69万元，其中年初结转和结余275.65万元，较2020年210.11万元增加65.54万元，增长31.19%；本年收入合计4077.04万元，较2020年3876.61万元增加200.43万元，增长5.17%，主要原因是：我校学生人数增多，增加了日常公用经费收入、校园环境整治及零星维修投入增加、**的学生公寓和教学大楼投入使用，增加了成本投入，导致我校收入增多。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3324.69万元，占81.55%；事业收入62.64万元，占1.53%；经营收入0万元，占0%；其他收入689.71万元，占16.92%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计4352.69万元，其中本年支出合计4331.79万元，较2020年3769.6万元增加562.19万元，增长14.91%，主要原因是：我校学生人数增多，增加了日常公用经费支出、校园环境整治及零星维修支出增加、**的学生公寓和教学大楼投入使用，增加了成本开支，导致我校支出增多；年末结转和结余20.91万元，较2020年317.12万元减少296.21万元，下降93.41%，主要原因是：随着**的学生公寓和教学大楼项目的竣工使用，上年结转过来的项目质保金陆续支付，捐资助学等捐赠收入也基本使用，结转的资金主要为零散项目的质保金及单位往来款。

本年支出的具体构成为：基本支出3736.54万元，占86.26%；项目支出595.25万元，占13.74%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为2225.82万元，决算数为3349.61万元，完成年初预算的150.49%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为10万元，完成年初预算的100%，主要原因是：****工作室经费其他组织事务支出。

（二）教育支出年初预算数为2028.7万元，决算数为3118.38万元，完成年初预算的153.71%，主要原因是：年中追加预算，主要有奖金590.2万元、退休人员年金缴费22.63万元、助学金47.07万元、义教经费81.68万元、**学生公寓及教学综合大楼项目资金120.32万元、室****广场建设107.92万元、高中信息化攻坚资金43万元、足球场维护资金4万元、文馨楼功能教室改造31.5、校园水网改造18万元、篮球塑胶场20万元、校园项目设计费、代理费7.79万元、教学综合大楼会议室装修45万元、创客教室专用设备30万元、教学楼周边环境整治与绿化48万元、体育美育资金23万元、保安人员劳务费4万元、课桌椅购置4万元、校责任险1.2万元。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为197.12万元，决算数为221.23万元，完成年初预算的112.23%，主要原因是：2021年养老保险基数调整、年中追加退休人员职业年金坐实、2021年我校新入职教师5人等因素。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2804.51万元，其中：

（一）工资福利支出2341.62万元，较2020年2428.59万元减少86.97万元，下降3.58%，主要原因是：2021年退休人员较多，在职人员经费减少。

（二）商品和服务支出319.69万元，较2020年235.79万元增加83.9万元，增长35.58%，主要原因是：我校学生人数增多，增加了日常公用经费支出、校园环境整治及零星维修支出增加、**的学生公寓和教学大楼投入使用，增加了成本开支。

（三）对个人和家庭补助支出128.46万元，较2020年126.49万元增加1.97万元，增长1.56%，主要原因是：加大了对学生的资助力度，助学金增加。

（四）资本性支出14.74万元，较2020年17.65万元减少2.91万元，下降16.49%，主要原因是：办公设备购置减少。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为4万元，决算数为2.75万元，完成预算的68.75%，决算数较2020年2.21万元增加0.54万元，增长24.43%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未产生因公出国（境）支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：未产生因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：未产生因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为1万元，决算数为0.28万元，完成预算的 28%，决算数较2020年0万元增加0.28万元，增长100%，主要原****学院****基地签约人员。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因疫情原因，接待外来客减少。全年国内公务接待 1批，累计接待23人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：因疫情原因，接待外来客减少，没有外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出年初预算数3万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未购置新的公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：未购置新的公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为3万元，决算数为2.47万元，完成预算的 82.33%，决算数较2020年2.21万元增加0.26万元，增长11.76%，主要原因是公车维修费用增加，年末公务用车保有1辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：未购置新的公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2021年度机关运行经费支出0万元（与单位决算中行政单位和****事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是：本单位不是行政单位或****事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额232.92万元，其中：政府采购货物支出188.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出44.2万元。授予中小企业合同金额232.92万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的81.02%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的18.98%。****政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单****政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是单位公务用车。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金149.79万元，占项目支出总额的31.5%。

组织对“教学楼周边环境整治及绿化”、“**教学****办公室）装修工程”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出149.79万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金投入及支付达到100%（质保金除外）。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行公开。

（三）部门项目支出绩效评价报告

2021年**七中在市级部门决算中反映大型修缮、维修改造、义教经费、学生资助补助经费、贫困****政府资助金等项目绩效自评结果。

2021年**七中项目绩效自评得分83.15分，项目全年预算数为595.25万元，执行数为494.95万元，执行率83.15%。其中室****广场建设、高中信息化攻坚资金、足球场维修资金、文馨楼功能教室改造、校园水网改造、篮球塑胶场改造、校园项目设计、代理费、教学****办公室）装修、创客教室专用设备、教学楼周边环境整治及绿化、2021****学校义务教育经费保障机制改革资金等项目预算数494.95万元，执行数494.95万元，，执行率100%，**学生公寓和教学综合大楼项目安排资金100.3万元因工程项目竣工验收没有完成未拨付，执行数为0万元，执行率0%。今后加强工程项目后期的竣工验收，加快项目后续的结算审计工作，力争项目绩效达到90%以上。

第四部分 名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

****事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。****事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出：反映行政单位的基本支出和项目支出。

（二）教育支出：反映教育管理方面的支出。

（三）学前教育：反映各部门举办的学前教育支出。

（四）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面支出。

（五）医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

（六）住房保障支出：****事业单位****保障部、财政部规定的基本单位工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、“三公”经费支出

指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、机关运行经费支出

指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参****事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。