**县2020年预算执行情况和2021年

预算草案的报告

各位代表：

受****委托，现将**县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请**县第十三届人民代表大会第一次会议审议，****人大各位代表和列席人员提出意见建议。

一、2020年预算执行情况

2020年是全面建成小康社会、“十三五”规划的收官之年，是进一步深化供给侧结构性改革、推进创新转型的关键之年，在县委、县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻中央第七次**工作座谈会精神，认真贯彻自治区党委经济工作会议、市委经济暨农村脱贫攻坚工作会议精神，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板工作总基调，深入贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济发展，全面落实中央减税降费政策，切实保障“三保”，着力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，经济保持了总体平稳、稳中向好态势，经济结构持续优化，防范化解金融风险取得初步成效，人民群众获得感、幸福感和安全感不断增强，**经济社会实现了持续健康发展，财政预算执行情况保持良好。

****人大预算决议情况

2020年，在县人大的依法监督下，按照县委、县政府的决策部署，保持战略定力，准确判断形势，精心谋划部署，创新工作思路，全面落实**县第十二届人民代表大会第六次会议有关决议。

1.维护预算法定权威。认真执行《中华人民**国预算法》和《中华人民**国预算法实施条例》等各项规定，牢固树立依法理财理念，坚持“先有预算、后有支出”“没有预算不得支出”，不断硬化预算约束，做到资金申请有法定依据，预算安排依法定程序，资金使用按法定步骤。

2.深化预算管理改革。规范预算编制、审核、下达程序，不断加大一般公共预算、政府性基金预算的统筹力度，按照“一本预算、一个口子”的要求，增强预算编制科学性。加强项目库建设，实施项目全周期滚动管理，不断提高项目支出预算编制的科学性、准确性。全面实施中期财政规划管理，发挥中期财政规划对预算安排的指引和约束作用，增强预算管理的前瞻性和可持续性。

3.加强预算执行管理。****人大批准的预算，及时批复下达转移支付资金，促进财政支出尽快形成实物工作量。强化预算执行动态监控，健全支出进度通报考核和约谈机制，对预算执行进度较慢或预计年内难以执行的资金，及时收回或调整用于亟需支持的领域。严格预算追加，从严控制一般性支出，未列入项目库的原则上一律不予安排。强化结转结余资金管理，推进财政存量资金统筹使用。

4.规范政府债务管理。为有****政府性债务风险突发事件，根据国家有关法律、法规，结合县域实际，制定了《****政府性债务管理暂行办法》和《****政府性债务突发事件应急处置预案》，完善了债务突发事件的预防预警机制，明确了责任分工、细化了程序步骤，****政府债务举借、使用和偿还行为，****政府债务风险应急处置能力。

5.强化预算绩效管理。增强绩效管理理念，深入推进绩效管理与预算管理紧密结合，加强绩效目标管理和绩效评价力度，切实强化绩效评价结果应用，将评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，提高资金使用绩效。

6.加大预算公开力度。强化部门预算公开主体责任，扩大公开范围，细化公开内容，按照规定公开预决算，逐步推动部门重点项目向社会公开。加大绩效信息公开力度，推进绩效目标、绩效自评和重大项目****人大报告并向社会公开。

7.加强财政监督检查。加强预算监督、财经纪律监督和会计监督等工作，持续强化对中央八项规定精神落实情况、重大财税政策执行情况、重点民生领域专项资金使用情况等方面的检查。扎紧财经纪律制度笼子，带头遵守财经法纪，确保财政资金按照规定程序和管理要求使用。认真落实审计整改决定，不断改进财政管理工作。

（二）2020年预算执行情况

1.一般公共预算

（1）全县收支执行情况。全县地方一般公共预算收入实际完成6838万元，为年初预算的109.90%，同比上年增长14.65%。上级补助收入155748万元，债券转贷收入8795万元,调入预算稳定调节基金预计434万元，一般公共预算总财力为171815万元。全县一般公共预算总支出为171199万元，收支相抵；超收收入616万元补充预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金不足。全县一般公共预算收支执行情况具体如下：

收入项目执行情况。税收收入为2658万元，其中：增值税1912万元，所得税341万元，**税37万元，城市维护建设税254万元，印花税95万元；环境保护税19万元。非税收入为4180万元，其中：专项收入1123万元，行政事业性收费收入12万元，罚没收入704万元，国有**（资产）有偿使用收入1645万元,政府性住房基金收入476万元，其他收入220万元。

一般公共预算支出项目执行情况。全县一般公共预算支出为171199万元，其中，一般公共服务支出为17164万元，国防支出50万元，公共安全支出为10447万元，教育支出为22798万元，科学技术支出为131万元，文化旅游与传媒支出为7103万元，社会保障和就业支出为14797万元，卫生健康支出为8201万元，节能环保支出为3418万元，城乡社区支出为9498万元，农林水支出为66503万元，交通运输支出为211万元，**勘探信息等支出为20万元，商业服务业等支出为480万元，自然**海洋气象等支出1490万元，住房保障支出为5076万元，粮油物资储备支出为20万元，灾害防治及应急管理支出906万元，债务付息支出886万元，其他支出为2000万元。

2.政府性基金预算

全县政府性基金总收入为3331万元，上级补助资金3377万元，全县政府性基金总收入为6708万元。全县政府性基金总支出为6708万元，收支平衡。

（三）2020年重点支出**策落实情况

按照县委、县府的统一部署，围绕中心工作，统筹各方财力，切实保障和改善民生，积极推动各项社会事业全面进步，确保2020年重点支出**策有效落实。

1.着力支持打好三大攻坚战。一是****政府债务风险。县政府高度重视防范化解重大风险工作，深刻认识****政府债务风险的极端重要性，****政府债务清理核查作****政府债务的重中之重，****政府债务真实底数的基础上，对症下药，精准施策，****政府债务领域问题整改工作，不****政府债务管理，****政府债务增量，坚决遏制各类违法违规或变相举债行为，****政府债务无序增长，为**经济高质量发展和社会**久安奠定了坚实基础。并逐项提出了化解方案，严格按照“谁举债、谁负责”“谁安排、谁负责”“谁使用、谁偿还”的原则，****政府债务清理工作有人抓、有人管、有人督促、有人落实的良好工作格局。二是全力支持脱贫攻坚。继续深化统筹整合财政涉农资金，按照“六个精准”和“八个到位”的总体要求，充分发挥财政职能，全面推进精准扶贫和精准脱贫。2020年，共落实脱贫攻坚统筹整合财政涉农资金30899.77万元，其中，产业扶贫资金10600万元，生态保护岗位资金3946万元，生产扶持及基础设施建设资金12253.52万元，易地搬迁贷款贴息3916.25万元,农牧民技能培训184万元。三是加大污染防治力度。落实节能环保支出相关资金3418万元，其中，环境保护管理事物14万元，天然林保护213万元，退耕还林还草2191万元，退牧还草1000万元。

2.切实保障改善民生。一是坚持教育优先发展，继续实施农村义务教育学生营养改善计划。二是健全社会保险体系，继续实施孤儿基本生活补助、经济困难的高龄失能等老年人补贴、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴、流浪乞讨人员救助等政策。三是提高医疗保障水平。提高基本公共卫生服务项目补助标准，****医院综合改革，支持卫生健康人才培养培训。四是加大住房保障力度。支持棚户区改造、农村危房改造、发放租赁补贴等。继续支持建档立卡贫困户等四类重点对象实施危房改造。五是支持文体科技事业蓬勃发展。大力推进公共文化服务体系建设和文化**工程实施，积极落实重大文化活动开展，持续加强非物质文化遗产保护。

3.大力支持农牧业可持续发展。一是支持农牧业生产。扎实推进农业综合开发工作。二是支持实施乡村**战略。积极改善农牧区基础设施条件。三是支持实施区域协调发展战略。发挥转移支付制度作用，推进地区间基本公共服务均等化。切实做好保工资、保运转、保基本民生的能力。四是推进农村综合改革。加强村级组织党建工作经费保障，继续实施村干部基本报酬和业绩考核奖励补助政策。

4.支持创新社会综合管理。加强政法部门经费保障，****机关装备配备水**办案处突能力。积极推进司法体制和法检两院深化改革。全面落实各项创新社会管理政策。

5.深化财税体制改革。一是加快推进中央与地方财政事权和支出责任划分改革。二是强化预算绩效管理。组织对扶贫领域专项转移支付项目全面开展绩效自评，并对自评结果进行抽查，不断提高自评质量。扩大重点绩效评价范围，大力推进绩效信息公开。

6.支持实体经济发展。****政府与市场的关系，全面落实“三去一降一补”政策，积极落实减税降费政策，清理规范涉企收费，继续执行阶段性降低社会保险费率政策，降低企业发展成本，****政府投资。

总体看，在新冠疫情的影响下，2020年财政运行基本平稳，财政改革发展各项工作顺利开展。这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、政协及代表委员们监督指导的结果，是各级、各部门共同努力的结果。

在取得成绩的同时，我们也清醒地看到，我县财政运行仍面临一些困难和挑战，主要表现如下：经济增长的内生动力依然不足，经济增长依靠外力推动的现状短期内难以根本扭转，财政收入难以持续保持大幅度增长；财政收支矛盾愈发突出，收支平衡压力日益加大；财政支出结构还需进一步优化，资金使用碎片化问题亟待破解；加强财政绩效管理十分紧迫，预算执行中仍存在法治观念不强、预算执行力差、执行不均衡、项目执行进度偏慢。这些问题需要我们在2021年积极探索完善相关制度，采取有力措施加以解决。

二、2021年预算草案

2021年是全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央第七次**工作座谈会精神的重要之年，是“十四五”规划开局之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于**工作的重要论述和新时代党的治藏方略，认真落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，重点解决发展不平衡不充分的突出问题，加大对重大改革、重要政策和重点项目的支持力度，推动我县经济社会发展再上新台阶。

（一）指导思想

坚持统筹兼顾、突出重点，继续实施积极的财政政策，保持适度支出强度，支持国家和自治区重大发展战略和重点领域改革任务，特别是全力支持乡村**战略及农牧区人居环境治理行动，确保提质增效、更可持续；坚持厉行勤俭节约，牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出；加大财政资金统筹力度，严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；加快预算支出标准体系建设，提高预算编制的科学性；全面实施预算绩效管理，将绩效理念、方法和要求融入预算管理全过程；全面实施“零基预算”，打破预算安排固化、僵化的局面；进一步加大预算公开力度，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。

（二）基本原则

1.依法编制。严格按照《中华人民**国预算法》和《中华人民**国预算法实施条例》、国务****政府收支分类科目、预算支出标准和要求以及绩效目标等预算编制规定，根据依法履行职责和事业发展需要及存量资产情况，规范编制预算，全部收入和支出都应当纳入预算。

2.实事求是。收入预算编制要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实国家和自治区政策调整等因素影响。

3.突出重点。支出预算编制要统筹兼顾、突出重点，着力支持国家和自治区重大发展战略、重点领域改革，特别是支持防范化解重大风险、污染防治、乡村**等。

4.注重绩效。注重提高财政支出绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，强化项目审核，全面提高财政**配置效率。

5.量力而行。增强财政可持续性，按照尽力而为、量力而行的原则，合理确定财政保障范围和支出标准，严格控制非急需、非刚性支出。

6.强化监督。坚持以公开为常态、不公开为例外，不断拓展预决算公开的内容和范围，全面提高预决算透明度。积极推进支出政策、预算绩效目标、绩****人大报送并向社会公开。

（三）2021年预算收支安排情况

1.一般公共预算

全县收支情况:全县一般公共预算总财力为98602.32万元，其中：一般公共预算收入为6838万元，上级补助为91148.32万元，调入预算稳定调节基金为616万元。安排支出为98602.32万元，主要科目支出情况为：一般公共服务支出10121.31万元，国防支出60万元，公共安全支出5981.67万元，教育支出19847.6万元，文化体育与传媒支出989.62万元，社会保障和就业支出9541.9万元，卫生健康支出6173.72万元，节能环保支出4195.88万元，城乡社区支出18358.85万元，农林水支出17823.86万元，交通运输支出186.12万元，**勘探信息等支出3万元，商业服务业等支出105万元，自然**海洋气象等227.69万元，住房保障支出934.09万元，粮油物资储备支出2万元，灾害防治及应急管理支出126.62万元，债务付息支出491.57万元，预备费1735.98万元，其他支出1695.84万元。

2.政府性基金预算

2021年，全县政府性基金收入为2702.94万元，其中：上级补助收入2.94万元，国有土地使用权出让收入为2700万元。全县政府性基金总支出安排2702.94万元,其中：中央彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金 2.64万元（肢体（脑瘫）残疾儿童康复救助），中央彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金0.3万元（残疾儿童助学），征地拆迁补偿支出700万元，棚户区改造支出2000万元。

3.存量盘活资金预算安排情况

2021年全县盘活存量资金10395.92万元。2021年盘活存量资**排的支出10395.92万元。其中：县级综****图书馆、群艺馆、****中心）、民间艺术团场次补贴（按因素法补助绩效、县村两级补助）、旅游+文创（运营费）、有线电视影院建设尾款等安排314.52万元；市政建设维修费安排145.63万元；夏里吊桥、夏里雪达至瓦乡公路、1996年林卡略觉公路项目款安排75.2万元；2019年公益林专业管护

、西巴村经济林养护及果树改良等安排837.54万元；2021年死亡抚恤、经济困难高龄失能等老人补贴、寿星老人健康补助等安排243.30万元；常规农药采购、2017年科技特派员安排90.85万元；民工工资应急周转金、干部职工人身意外伤害保险、城乡居民基本养老保险补贴等安排1447.81万元；各乡镇人武部经费安排20.5万元；招商****公司）安排41.2万元；怒江生态功能区招标代理费安排5.66万元；河长制工作经费、水利工程运行与维护等安排112.73万元；寺庙更新公务用车安排250.00万元；城乡居民暨在编僧尼体检补贴、农牧区医疗管理工作经费等安排1133.69万元；城乡居民基本医疗保险补助安排552.67万元；消防应急救援设备、8个乡（镇）总体规划设计费、2019年城镇棚户区危房改造、2016至2017年棚户区产权费等安排2677.51万元；征地费、基准地价评估咨询费安排641.90万元 ；2020年村干部业绩考核、党内关怀帮扶资**排414.43万元；县乡警务车辆换**排345.87万元；寺庙监控设备安排155.24万元；2021年预备费安排889.67万元。

（四）2021年财政支持重点

紧紧围绕党中央的战略部署，按照县委、县府的决策，重点支持以下领域工作：

1.优先保障“三保”。按照中央、****县委、县府决策部署，进一步提高政治站位，改革完善县级基本财力保障机制，缓解县财政运转压力，切实将“保工资、保运转、保基本民生”政策落实到位。

2.提升社会保障水平。健全各项社会保障制度，持续提升保障对象待遇水平，实施更加积极的就业政策。社会保险方面，完善养老保险政策，****事业单位养老保险制度改革，继续实施城乡居民大病补充医疗保险政策和干部补充医疗保险政策。社会救助方面，将无劳动能力、无生活来源、无法定赡养抚养义务人或法定义务人无履行义务能力的老年人、残疾人和未满16周岁的未成年人纳入特困人员救助供养范围。

3.促进生态文明建设。坚决贯彻落实国家生态环境保护决策部署，支持所有领域开发建设活动的环境管理和扎实做好环境保护基础工作。安排环境保护治理专项经费100万元、国土绿化支出215万元；安排草原生态保护补助奖励1190万元、草原生态修复治理补助1209万元；森林生态效益补偿资金550万元。

4.实施乡村**战略。优化财政支农投入，保持农业投入的稳定性、连续性，改进财政支持方式，提高政策的精准性、协调性。安排支农资金17823.86万元。继续实施村干部基本报酬和业绩考核奖励补助政策，****党支部****村委会主任、其他村干部的基本报酬及业绩考核奖励标准。

5.坚持教育优先发展。坚持完善城乡统一的农村义务教育经费保障机制，支持全面****学校基本办学条件，不断加大对教育事业的投入力度，提高保障水平。安排教育事业经费19847.6万元。

6.健全医疗保障体系。以基本公共卫生均等化为目标，继续深化医药卫生体制改革，安排医疗卫生资金6173.22万元。

7.支持文化事业发展。推进公共文化服务体系建设，加大科研经费投入力度，安排文化体育与传媒资金989.62万元。

8.加强社会综合治理。做好强基**、“双联户”创建、创新寺庙管理、基层党建等方面的资金保障。加大资金整合力度，完善支持措施。

9.支持实体经济发展。继续落实“三去一降一补”、减税降费政策，清理规范涉企收费，执行阶段性降低社会保险费率政策，降低企业发展成本。

三、2021年推进财政改革与管理的主要工作措施

为确保2021年财政改革和管理各项工作扎实有效推进，我们将采取以下九个方面主要措施：

（一）全面深化预算管理制度改革。一是深入推进部门预算改革，全面实施“零基预算”改革。二是建立一般性转移支付稳定增长以及专项转移支付定期评估和退出机制。三是进一****政府间财政事权与支出责任，****政府的资金保障主体责任。****政府预决算公开内容、扩大部门预决算公开的范围和内容。五是稳步推进项目支出标准化管理，实现标准建设与预算编制管理有机融合。六是进一步规范中期财政规划管理，强化财政规划对年度预算的指导和约束作用。****人大预算审查监督要求，提高支出预算**策透明度，****人大依法开展预算审查监督。

（二）优先保障“三保”支出。“三保”涉及干部职工和人民群众的切身利益，涉及事业发展和基层政权稳定，涉及民心向背，不仅是财政问题，更是政治问题，我们将不折不扣地做好“三保”工作，严守这个“基本中的基本、底线中的底线”，切实落实好兜底责任。****县委、县府确定的重大项目和重点工作支出，特别是要优先保障“三保”支出，在编制预算时必须锁定工资、“五险一金”等基本支出。

（三）加强协调培植税源。****县委、县府提出的经济目标，采取积极有效的财税增收措施，做好充分应对经济下行压力的准备，在深入贯彻减税降费政策的同时，深挖税收增长潜力。积极协调各部门形成工作合力，加大协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失。大力支持招商引资，利用招商引资优惠政策，扶持特色优势产业，努力提高招商引资精准度，吸引优势税源企业落户**。

（四）加大财政资金统筹。加强收入管理，应收尽收，严禁采取虚收空转、乱收费等方式增加财政收入，确保财政收入真实可靠。加强结转结余资金管理，及时收回执行完毕、工作目标已完成的项目结余资金，统筹支持其他急需资金支持的领域。

（五）狠抓预算执行管理。刚化硬化预算约束，预算执行中，新增的临时性、应急性等支出，除县委、政府明确要求，或上级部门另有规定的以外，全部通过部门经费等现有预算解决，一律不再追加部门预算；提升预算执行效率，提高财政资金使用效益，对执行进度缓慢、结转规模过大的专项资金，适度压减年度预算安排；严格执行国库集中支付、政府采购等制度

（六）全面实施预算绩效管理。严格落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强绩效目标管理，强化绩效运行监控。全面开展绩效评价和结果应用，全面推行“零基预算”。

（七）进一步优化支出结构。不断加强和改善财政宏观调控，进一步提高财政促进经济发展的能力。坚持“尽力而为，量力而行”原则，做好稳增长、促改革、调结构、**生、防风险各项工作，将有限财力用于重点领域和重大事项支出。

（八）防范和化解金融风险。****政府债务限额管理和预算管理制度，****政府债务常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用，****政府隐形债务存量。

（九）积极推进污染防治工作。加大环境治理、节能减排等方面的财政投入力度，专项安排环境污染防治配套资金。加强节能环保资金监管，进一步规范生态功能转移支付资金管理。

各位代表，2021年，****县委、县政府的正确领导下，持续攻坚克难补短板，充分发挥财政政策稳增长、强支撑、促改革、调结构、**生、保稳定、防风险的重要作用，勇于担当、真抓实干，推动财政改革发展取得新进展，为完成全年经济社会发展主要目标任务作出新的更大贡献。

汇报完毕。