按照《**县贯彻落实实施方案》有关绩效信息公开的要求，现将**县2023年度预算绩效管理情况作如下公示。

一、工作开展的总体情况

（一）机制建设情况。为深入贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府，州委、州政府，县委、县政府对全面实施预算绩效管理的工作要求，确保有序开展预算绩效管理工作，结合我县实际，印发《**县贯彻落实实施方案》，就预算绩效管理工作总体要求、工作内容、部门责任、监督与考核等事项予以明确。

（二）预算绩效管理全过程工作情况。按照全面实施预算绩效管理有关“完善贯穿预算管理事前、事中、事后闭环的全过程预算绩效管理链条”的规定，2023年着力开展了下列工作：

1.事前绩效评估：加强对预算项目前端绩效的管控。一是按照财政部等六部门所印发的《财政专项扶贫资金绩效管理操作指南》（财办农〔2019〕68号）的规定，****乡村**局安排部署20个预算单位对我县2023年59个衔接资金项目开展事前绩效评估工作；二是委托第三方机构对我县2024年部门（单位）预算“一上”编制的16个200万元以上延续性项目开展事前绩效评估工作，涉及10个预算单位，评估资金5819.51万元。

2.事中绩效监控：动态实施绩效运行监控。一是印发《****关于开展2023年度绩效运行自行监控工作的通知》（壤财监绩〔2023〕16号），安排部署我县预算单位就2023年度部门整体支出、项目支出自行开展事中绩效监控工作；二是委托第三方机构就我县7个预算单位2023年正在实施的10个项目开展事中绩效重点监控工作，监控资金13061.4万元，涵盖一般公共预算及乡村**衔接资金；三是通过预算一体化平台“预算绩效”模板，安排预算单位开展绩效监控工作。

3.事后绩效评价：持续推进预算事后绩效评价工作。一是印发《****关于开展2022年度部门整体支出绩效评价自评工作的通知》（壤财监绩〔2023〕1号），安排部署我县79个一级预算单位及28个二级预算单位开展2022年度部门整体支出绩效自评工作；二是印发《****关于开展2022年度衔接资金项目绩效评价自评工作的通知》（壤财监绩〔2023〕2号），安排部署我县22个预算单位开展2022年度乡村**衔接资金项目绩效自评工作，评价金额22002万元；三是印发《****关于开展2022年度财政政策、项目支出、政府采购项目绩效评价自评工作的通知》（壤财监绩〔2023〕5号），安排部署我县37个一级预算单位及28个二级预算单位开展绩效自评工作，评价金额28248万元；四是规范引入第三方绩效评价机构参与预算事后重点绩效评价，县财政局委托两家第三方绩效评价机构对我县2022年度所实施的4个财政政策支出项目、17个乡村**衔接资金项目、14个项目支出、8个政府采购支出项目、10个预算单位2022年度部门整体支出开展了事后重点绩效评价工作，涵盖一般公共预算资金、社保基金、政府性基金（我县暂无国有资本经营预算）等，涉及资金21161万元。

4.绩效自评抽查：为加强对我县预算单位绩效自评工作的管理，切实提升预算单位绩效自评工作质量。县财政局委托两家第三方绩效评价机构对我县20个预算单位2022年度所实施的5个乡村**衔接资金项目、2个政府采购项目、6个项目支出、6个部门整体支出有关绩效自评情况开展了现场抽查工作。

（三）绩效结果运用

1.事前绩效评估结果运用：依据第三方绩效评估机构对我县2024年部门预算“一上”过程中编报的16个200万元以上延续性项目开展事前绩效评估工作所出具的评估报告，一是对12个项目维持预算“一上”部门申报金额，二是调减4个项目预算“一上”金额73.8万元；

2.事中绩效监控结果运用：依据第三方绩效评估机构对我县2023年正在实施的8个项目开展事中绩效重点监控所出具报告，县财政局将监控结果逐一向县文体旅局等8个预算单位进行了书面反馈，提出了相关的意见和建议。

3.事后重点绩效评价结果运用：依据第三方绩效评估机构对我县2022年4个财政政策支出项目、17个乡村**衔接资金项目、14个项目支出、8个政府采购支出项目、10个预算单位2022年度部门整体支出开展事后重点绩效评价所出具的评价结果报告，县财政局对37个存在问题的单位按照预算绩效管理“两书一函”制度规定发出了整改通知书，督促问题单位限期进行问题整改。

（四）预算绩效管理培训

为切实提升预算单位预算绩效管理水平，县财政局积极组织开展预算绩效业务知识培训工作，一是充分利用****对口援建**县这一契机，组织部分财务人员赴****就预算绩效管理开展交流培训；二是利用召开我县2024年度预算编制部署会议之机，采取“以会代训”方式就预算绩效管理工作内容、绩效评价工作内容、预算一体化“预算绩效”系统操作等，对我县项目经办人员、财务人员开展培训。

（五）监督管理与考核

按照《**县贯彻落实实施方案》有关“强化绩效管理监督问责、严格绩效管理工作考核”的工作要求，着力开展了下列工作：

1.预算绩效监督：县财政局认真执行《****关于实行财政资金“三项清理”制度的通知》（壤财〔2022〕48号）有关规定，开展对低效、无效、结转、结余资金的清理工作，共计清理收回各类财政资金316万元；针对工程竣工决算办理、固定资产产权办理、财政专项资金使用等问题发出“提醒敦促函”3份，督促单位加强管理。

2.预算绩效考核：按照“严格绩效管理工作考核”****政府有关工作要求，县财政****中心报送了《**县2024年度预算绩效管理考核指标细则》及考核操作说明，对我县79个一级预算单位预算绩效管理工作实施年度考核。

3.预算绩效信息公开：为主动接受监督，****政府****财政局公开了我县2023年59个乡村**衔接资金绩效目标；预算单位公开了2022年部门整体支出绩效自评报告及自评表；部分预算单位公开了2022年度重点项目绩效自评报告及自评表。

二、事后重点绩效评价结果

2023年，县财政局委托两家第三方绩效评价机构对我县2022年度所实施的4个财政政策支出项目、17个乡村**衔接资金项目、14个项目支出、8个政府采购支出项目、10个预算单位2022年度部门整体支出开展了事后重点绩效评价工作，其评价的具体结果如下：

(一)财政政策支出。所评价的4个项目平均得分98.75分；

（二）乡村**衔接资金项目。所评价的17个项目平均得分90.62分，其中：茸木达乡藏****基地建设项目、上******基地建设项目得分未达80分;

（三）项目支出。所评价的14个项目平均得分91.99分，其中**县岗木达村乡村**旅游基础设施建设项目得分79.5分，其中：**县农旅结合和特色农产品销售扶贫建设项目（蒲西驿站）、茸木达乡新型文旅融合石刻工艺品及特色农牧产品发展项目得分分别为85.5分、80.5分；

****政府采购支出。所评价的8个项目平均得分88.56分，其中：**县乡村**农村公路安防补充完善工程、**县2022年城镇老旧小区改造建设项目得分分别为74.5分、77分；

（五）部门整体支出。所评价的10个单位2022年部门整体支出平均得分70.76分，****发改局、文体旅局、统计局、茸木达乡得分未达到70分，2022年部门整体支出效果表现为差。

三、存在的问题及后续工作安排

纵观我县2023年预算绩效管理工作，其存在的主要问题集中表现为：

（一）对预算绩效管理重要性的认识有待提高。部分预算单位对预算绩效管理工作重视程度不够，认识模糊，不清楚预算绩效管理工作的内容。当前，预算绩效管理工作已成为财政部门和预算单位一项常态化工作，各预算单位务必高度重视实全面实施预算绩效管理是推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容，是优化财政**配置、提升公共服务质量的关键举措这一重要意义，加强对单位预算绩效管理工作的力度。

（二）预算绩效管理内部职能职责需进一步明确。单位内部未建立针对预算绩效管理的工作机制，内部职能职责不明确，导致预算绩效管理工作中出现内部“推诿扯皮”问题的产生。为此，后续工作中需要各预算单位严格按照《**县贯彻落实实施方案》有关“压实主管部门和资金使用单位责任”的规定。认真落实对本单位和本系统预算绩效管理的主体责任；明确部门主要负责同志是本部门预算绩效管理的第一责任人；明确内部责任分工，推动财务工作与业务工作紧密衔接，健全协调联动、齐抓落实的工作机制。

（三）绩效自评的质量有待提高。受重视程度不够、职能职责不明确，经办人员业务能力等因素影响。预算单位绩效管理工作中存在绩效目标申报缺乏科学性、绩效自评质量低、绩效自评工作敷衍应付等问题。为确保我县预算单位绩效评价工作质量，提高预算单位预算绩效管理水平。各预算单位在加强内部管理工作的同时，财政局应充分发挥预算绩效管理牵头部门作用，加大对预算单位分管项目工作领导、项目经办人员、财务人员的培训力度，重点就预算绩效管理规定、绩效目标填报、绩效指标体系、绩效报告撰写、系统操作等实务开展培训工作。

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2024年1月5日