2023年10月30日,我院已收悉《****审计局审计报****中心卫生院业务用房工程建设项目审计调查)》(阳审报〔2023〕6号),针对审计报告中发现的问题,我院领导高度重视,召开落实审计发现问题整改工作专题会,主要领导亲自部署工作,对标对表,深入剖析,分析问题存在原因,制定整改措施,认真持续整改,确保按时完成整改任务。
一、发现问题和整改情况
审计报告中涉及问题共有六项,内容具体如下:
(一)项目未编报可行性研究报告和初步设计。经****中心卫生院业务用房工程建设中未严格按照规定编制可行性研究报告和初步设计报审,获得审批后再开展下一步的建设工作。我院通过召开问题整改专题会,针对存在问题,学习了《****办公厅关于加强和规范新开工项目管理通知》(国办发〔2007〕64号),今后将严格按照工程建设程序获得审批后再开展下一步的建设工作。
(二)项目未按规定办理相关手续就已开工建设。经核实该项目存在先施工后办理相关施工许可手续,存在提前开工的情况。我院通过召开问题整改专题会,针对存在问题,通过学习《中华人民**国城乡规划法》、《建设工程施工许可管理办法》等相关法律法规,今后将严格按照工程建设程序办理相关手续。
(三)项目未按规定履行项目变更报批手续。经核实该项目确实存在项目未按规定履行项目变更报批手续的问题。我院通过召开问题整改专题会,针对存在问题,通过学习关于“****办公室关于转发《****政府投资建设项目审计监督办法(试行)的通知》的通知”(阳政办发〔2014〕153号文。今后的建设项目将按有关规定做好工程项目履行增加和变更造价的报批手续。
(四)工程竣工结算价款不实,涉及金额64734.83元。经核实该工程竣工结算价款不实,涉及金额64734.83元的问题。我院通过召开问题整改专题会,针对存在工程竣工结算多计工程款的问题,对多计的工程量已跟施工单位沟通,要求施工单位按审计报告多收的工程款67734.83元要求减出,施工单位已在2023年12月29日按时减出67734.83元(详见附件)。通过学习《基本建设财务规则》,《财政违法行为处罚处分条例》有关规定,今后将严格督促施工单位按照工程设计图纸施工。
(五)工程款增值税计算错误,涉及金额16000元。经核实该项目工程款增值税计算错误,涉及金额16000元的问题,我院通过召开问题整改专题会,针对存在多计的工程款增值税的问题,对多计的工程增值税已跟施工单位沟通,要求施工单位按审计报告多付的增值税16000元要求从工程款减出,施工单位已在2023年12月29日按时减出工程款16000元。
(六)工程未按规定编报竣工财务决算。经核实该项目确实存在工程未按规定编报竣工财务决算的问题,我院通过召开问题整改专题会,学习了中华人民**国财政部《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》第二条的条例,今后将严格按照有关规定编报工程竣工财务决算材料并报告有关部门审批。
二、举一反三,规范其他项目工作流程
一是严格按照建设工程项目基本建设程序要求和合同约定条款执行,加强项目建设管理,完善建设工程各项基本建设管理程序,加强工程项目竣工结算内部审核管理,及时开展工程竣工财务决算。二是加强项目建设相关管理人员的业务水平,积极开展相关文件学习,提高业务水平,确保在今后的项目建设中能够严格按照相关工程建设法规的规定及要求进行项目建设。三是举一反三,由点及面,增强对审计工作的认识,对审计发现的问题,认真对照自查,改善工作,杜绝类似问题发生。
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2023年12月29日
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