2024年1月29日

在**县第十九届人民代表大会第四次会议上

****财政局局长 赵凤兰

各位代表：

受****委托，现向大会报告**县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，****政协委员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，****县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门****人大三次会议等有关决议要求，严格执行批准的财政预算草案和调整预算方案，笃行实干，加压奋进，全力以赴抓收入、保重点、防风险、稳经济，全县财政经济运行平稳，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算[1]执行情况

1.收入预算执行情况

2023年，全县一般公共预算收入[2]总量为562,399万元，分别占年初和调整预算的126.5%、104%，同比增长5.5%。具体为：

（1）全县地方公共财政收入[3]完成60,863万元，分别占年初和调整预算的112.9%、101.4%，同比增长21.3%。其中：税收收入28,035万元、同比增长16.2%，非税收入[4]32,828万元、同比增长26.1%，税占比为46.1%。

（2）上级转移性补助收入完成281,479万元，其中：税收返还收入8,937万元，一般性转移支付收入[5]262,382万元，专项转移支付收入10,160万元。

（3****政府债务转贷收入完成56,298万元，其中：再融资债券转贷收入44,785万元，新增债券转贷收入10,200万元，向国际组织借款转贷收入1,313万元。

（4）调入预算稳定调节基金[6]23,794万元。

（5）调入资金89,285万元。其中：调入政府性基金收入69,700万元，调入国有资本经营收入3,585万元，调入其他资金16,000万元。

（6）上年结转结余收入50,680万元。

2.支出预算执行情况

2023年，全县一般公共预算支出[7]总量为512,055万元，分别占年初和调整预算的123.2%、106.5%，同比增长6.2%。具体为：

（1）全年一般公共预算支出完成407,352万元，同比增长5.6%。按支出功能科目分类分别为：

一般公共服务支出32,431万元、下降2.7%，国防支出221万元、下降23.3%，公共安全支出10,923万元、下降7.1%，教育支出71,133万元、增长10.6%，科学技术支出772万元、增长17.5%，文化旅游体育与传媒支出4,242万元、增长8.8%，社会保障和就业支出53,964万元、下降19.3%，卫生健康支出28,534万元、增长9%，节能环保支出9,747万元、增长27.7%，城乡社区支出43,793万元、增长11.7%，农林水支出93,545万元、增长33%，交通运输支出16,718万元、增长12.4%，**勘探工业信息等支出4,313万元、增长169.9%，商业服务业等支出1,936万元、增长159.9%，金融支出174万元、增长22.5%，自然**海洋气象等支出7,383万元、增长66.4%，住房保障支出10,901万元、下降54.4%，粮油物资储备支出2,069万元、增长199.9%，灾害防治及应急管理支出3,452万元、增长11%，债务付息支出10,873万元、下降2%，其他支出182万元、下降70.5%，债务发行费用支出46万元、增长12.2%。

（2）债务还本支出完成44,857万元，其中：地方政府一般债券还本支出44,785万元，地方政府向国际组织借款还本支出72万元。

（3）上解上级支出[8]22,133万元，其中：****事业单位基本养老保险基金缺口14,599万元，上解其他专项支出7,534万元。

（4）补充预算稳定调节基金37,713万元。

3.收支预算平衡情况

2023年，我县一般公共预算收入总量为562,399万元，抵减一般公共预算支出总量512,055万元后，一般公共预算收支年终滚存结余50,344万元，按规**转下年继续使用。

****政府性基金预算[9]执行情况

1.收入预算执行情况

2023年，全县政府性基金预算收入总量为282,236万元，分别占年初和调整预算的151.1%、100.5%，同比增长6.9%。具体为：

（1）政府性基金收入完成157,184万元，分别完成年初和调整预算的121.2%、100.8%，同比增长4.5%。其中：国有土地使用权出让收入147,658万元，其他政府性基金收入9,526万元。

（2）上级专项转移性收入完成7,002万元。

（3****政府债务转贷收入完成94,136万元，其中：再融资债券转贷收入19,036万元，新增债券转贷收入75,100万元。

（4）上年结转结余收入23,914万元。

2.支出预算执行情况

2023年，全县政府性基金预算支出总量为275,853万元，分别占年初和调整预算的150.6%、106.7%，同比增长14.8%。具体为：

（1）政府性基金支出完成178,617万元，同比增长1.6%。按支出功能科目分类分别为：

城乡社区支出89,308万元、增长23.3%，社会保障和就业支出554万元、增长7.2%，文化旅游体育与传媒支出7万元、下降93.8%，农林水支出885万元、增长439.6%，债务付息支出11,745万元、增长15.6%，其他支出76,041万元、下降17.7%。

（2）债务还本支出完成27,536万元，****政府专项债券到期本金支出。

（3）调出资金69,700万元，即调出到一般公共预算资金69,700万元。

3.收支预算平衡情况

2023年，全县政府性基金预算收入总量为282,236万元，抵减政府性基金预算支出总量275,853万元后，政府性基金预算收支年终滚存结余6,383万元，按规**转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算[10]执行情况

2023年，全县县属及参股国有企业8户，其中3户粮食收储企业属于非经营性企业，按国家有关政策规定不上缴国有资本经营利润。

2023年，中嫘集团等5户国有企业实际上缴国有资本经营收入3,584万元，分别占年初和调整预算的132.7%、100.1%，同比增长57.5%。加上上年结转结余收入26万元、上级转移支付收入12万元，国有资本经营预算收入总量为3,622万元。全年国有资本经营预算支出为36万元，调入一般公共预算资金3,585万元，按规**转下年继续使用资金1万元。

（四）社会保险基金[11]预算执行情况

****事业单位养老保险等社会保险基金皆属于省级或市级统筹，按照社保基金管理办法中关于谁统筹谁编制预算的规定，我县不再编制社保基金相关预算执行情况及预算草案。

****政府债务情况

1.地方政府债务限额情况

2023年，****政府法定债务限额为717,294万元，其中：一般债务限额316,327万元，专项债务限额400,967万元。截至2023年底，全县政府法定债务余额为703,212万元，其中：一般债务余额313,612万元，专项债务余额389,600万元，****政府下达我县的2023****政府法定债务限额，全县政府债务风险总体可控。

2.地方政府债券资金到位情况

2023年，省财政厅下达我县新增债券资金85,300万元，其中：一般债券资金10,200万元，****中学新校区建设工程等9个建设项目；专项债券资金75,100万元，主要安排用于绿色食品产业园等11个建设项目。

2023年，省财政厅下达我县再融资债券资金63,821万元，其中：一般再融资债券资金44,785万元，专项再融资债券资金19,036万元。

（六）乡村**衔接资金使用情况

2023年，全县一般公共预算安排各项乡村**衔接资金共计11,751万元，同比增长22.5%，其中：中央资金1,773万元，省级资金5,796万元，市级资金1,071万元，县级3,111万元。根据我县乡村**项目实施进度，县财政拨付乡村**衔接资金11,518万元，支出进度98%，其中：上级专项资金支出8,451万元，支出进度98%；县级专项资金支出3,067万元，支出进度99%。

2023年，全县国有土地使用权出让收入完成147,658万元，用于农业农村支出14,884万元，占全年国有土地使用权出让收入总额的10.1%。

（七）预算绩效管理[12]情况

2023年，全县预算绩效管理工作取得新成效，****财政厅评为全省扩权县（市）预算绩效管理工作考核“优秀”等次称号，全县财政资金使用效益得到进一步发挥。一是进一步完善绩效管理体系。****县委、县政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件精神，****政府、部门和单位、政策和项目全方位，预算支出全覆盖，事前绩效评估、事中过程监控、事后绩效评价和结果运用的全过程预算绩效管理体系。二是实现绩效目标编制全覆盖。坚持绩效目标与部门预算同步编制、同步上会、同步批复，全县57个一级预算部门、17个乡镇（街道）完整编制951个县本级专项类项目预算绩效目标，涉及资金共计5.09亿元。三是全面开展预算执行进度及绩效目标实现程度双监控。通过“预算绩效管理系统”，将2023年1-9月全县2,128个预算项目，项目总金额41.29亿元全面纳入绩效监控范围，努力确保财政资金始终在绩效监控状态下保持安全规范有序运行。四是提高绩效评价工作质效。全面开展全县5,183个项目，涉及金额53.35亿元的县本级政策、项目支出和74个一级预算单位部门整体支出的绩效自评工作，聘请第三方机构对全县3个政策、16个重点项目、1个国有资本和5个部门开展财政重点绩效评价工作，涉及资金共计5.67亿元。

****人大预算决议和重点财政工作情况

1.增收节支抓统筹，全县财政运行平稳高效

坚持“开源”与“节流”并重，继续把组织收入作为财政工作的首要工作任务。一是聚力抓好财税收入征管。加强税务、发改等部门横向联系，及时掌握减税降费、留抵退税[13]、缓税等对财政收入形成的影响，继续加强对重点税源企业和优势产业的税源监控。坚持抓大不放小，强化收入征管，加大税收稽查，堵塞漏洞，确保应收尽收，做到“颗粒归仓”。全县地方公共财政收入、国有资本经营收入均超额完成全年收入预算任务，分别超年初预算数6,941万元和884万元；全县地方公共财政收入规模首次迈入6亿元台阶，同比增长21.3%；同时，进一步加大国有资本经营收入统筹力度，全年国有资本经营收入完成3,584万元，同比增长57.5%。二是多措并举做大财政“蛋糕”。准确把握国家投资政策方向，积极对接省市财政部门，精准掌握上级财政部门资金支持方向，加强与相关部门沟通协调，争取更多项目资金支持**。2023年，全县向上争取资金共计到位47.71亿元，同比增长5.7%，为兜牢兜实全县“三保”支出[14]底线和有力推动全县高质量发展提供了坚实的财力支撑。三是建立过紧日子常态化机制。把勤俭办一切事业内化为政治自觉**治担当，****机关过紧日子落到实处，印发了《****财政局****机关过紧日子要求严格控制一般性支出的通知》，全年一般性支出得到有效控制，“三公”经费继续实现只减不增；严格落实财政资金“三项清理”[15]制度，全年通过对各类结转结余资金和实有账户资金开展清理，盘活各类财政存量资金34,574万元，并主要安排用于****工园区项目建设等重点支出。

2.精准发力保重点，重点支出保障坚实有力

2023年，全县民生支出实现291,256万元，占全县一般公共预算支出的71.5%，用于教育、社保、医疗、乡村**、住房保障等方面，用力办好民生实事，尽力解决民生难事，进一步提升全县广大人民群众的幸福感和获得感。主要为：一是全年实现教育支出71,133万元，占全县一般公共预算支出总额的17.5%，同比增长10.6%。二是全年实现社会保障和就业支出53,964万元，占全县一般公共预算支出总额的13.2%，同口径增长15.1%。三是全年实现医疗卫生健康支出28,534万元，占全县一般公共预算支出总额的7%，同比增长9%。四是全年实现节能环保支出9,747万元，占全县一般公共预算支出总额的2.4%，同比增长27.7%。五是全年实现农林水支出93,545万元，占全县一般公共预算支出总额的23%，同比增长33%。六是全年实现交通运输支出16,718万元，占全县一般公共预算支出总额的4.1%，同比增长12.4%。

3.助企纾困促发展，支持全县经济企稳向好

一是落实减税降费政策。认真贯彻党中央、国务院决策部署，持续落实新的组合式税费支持政策，办理增值税留抵退税1,779万元，落实各项税费优惠政策，减免缓退各项税费合共计8.78亿元，用“真金**”为企业减压降负，不断提升企业活力。二是兑现惠企支持政策。全年共计安排各项惠企扶持补助资金13,745万元，兑现**锂源、优锂新材料、双辉金属、墨竹里等各项经济高质量发展奖补政策，支持工业企业技改创新，推动企业转型升级，促进企业实现高质量发展，为加快实施“产业强县”战略提供了财力支撑。三是金融服务实体经济质效全面提升。全年向全县重点项目建设新增贷款17.4亿元，向民营中小微企业新增贷款5亿元，财政贴息资金260万元，融资担保职能得到充分发挥，企业融资难、融资贵等问题得到有效缓解。四是落实支持民营经济发展政策。清理拖欠中小民营企业账款4,606万元，完成中央、省、市年度“清零”任务，有效激活市场活力，对冲经济下行压力。****政府采购为抓手支持中小企业发展。我县严格落实《政府采购促进中小企业发展管理办法》，引导采购人在预算编制时专门预留10-20%份额给中小企业，将政府采购这块“蛋糕”中更多份额预留给中小企业，支持其生产规模不断发展壮大，让全县中小企业享受到实实在在的政策红利。

4.财政改革激活力，财政管理效能有效提高

一是深化预算管理改革。进一步加快预算执行进度，预算执行均衡性得到有效提高，积极财政政策更加加力提效。****办公室印发了《关于进一步加强财政支出预算执行管理的若干措施》等文件，积极配合省市推进省以下财政体制改革工作。二是加强预算绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”绩效理念，切实提高财政资金使用效益。加强预算项目“源头”管控，全覆盖开展绩效运行监控。落实绩效评价结果双向反馈，健全绩效结果应用闭环，对低效无效资金一律削减或取消，对单位沉淀资金一律予以收回。三是扎实推进乡镇抓经济发展激励试点。紧盯《**县激励乡镇抓经济发展试点工作方案》，深挖财政、金融、国资等各方面潜力，全力配合做好有关试点工作，助推实现县域经济高质量发展和乡村全面**。全年安排乡镇抓经济发展试点工作专项经费2,015万元，县级部****公司对三个市级试点**排各类项目建设资金共计46,541万元，通过采取政策性奖励、竞争性分配等方式，为乡镇抓经济发展提供坚实的资金保障。四是加强县属国有企业监管。启动新一轮国企改革三年行动计划，盘活国有资产，扩大有效投资，引导社会资本参与公共服务项目建设，努力减轻财政投资压力。2023年，全县县属国有企业利润总额实现0.85亿元，较2022年增长23.2%。五是完善直达资金管理机制。通过直达资金动态监控系统和预算管理一体化[16]系统对资金分配、拨付和使用进行全过程监控，实行直达资金同步下达、同步监管。全年接收直达资金93,918万元，分配进度100％，支出进度89.5％。

5.狠抓监管防风险，财政可持续性不断增强

一是严格“三保”优先顺序。严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的顺序合理安排“三保”支出预算，切实兜牢“三保”政策底线。****财政国库资金，切实保障“三保”支出，着力防范财政支付风险。加强财政库款保障能力，按月调度“三保”资金，优先保障“三保”支出资金需求。2023年全县“三保”支出实现142,424万元，其中：保工资支出79,633万元、保运转支出8,597万元、保基本民生支出54,194万元。****政府债务风险。从严控制新增债务，积极化解存量债务，全年争取再融资债券63,821万元，****政府债务偿债压力；****政府债务本息31,136万元，消化存量债务50,113万元，全县政府债务风险总体可控。三是充分****政府采购监管作用。2023年，全县完成财政投资评审项目140个，送审金额9.92亿元，审减金额0.88亿元，综合审减率8.9%；****政府采购项目82宗，实际采购金额1.42亿元，节约财政资金0.1亿元，资金节约率8.5％。四是狠抓财政财务管理。2023年，对15个预算单位会计信息质量、财政转移支付资金、粮食风险基金等资金使用情况开展了会计评估和监督检查，全县会计信息质量和财务管理水平有效提高。五是深入开展财经秩序专项整治。聚焦6项重点任务，坚持问题导向、目标导向和效果导向，如期完成自查自纠、整改问责和长效机制建设等各项任务，全县财经秩序日益规范高效运行。

各位代表，2023年全县财政平稳良好运行，是县委、县政府统揽全局、正确领导的结果，是县人大监督指导、县政协关心支持的结果，是各级****政府凝心聚力、支持理解的结果。当然，我们也清醒地认识到，对照预算****人大有关决议要求，财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题：一是收支平衡压力较大。收入结构不合理，工业基础薄弱，支柱财源不稳定，自身造血功能弱；全县“三保”等刚性支出占比高，民生改善、基础设施建设和经济发展等方面保障压力大。二是绩效管理有待加强。预算绩效目标设定还不够科学，绩效自评还不够准确规范，重点绩效评价覆盖面还不够广，绩效评价结果运用还需要继续强化。三是风险管控较为困难。政府债务包袱还较为沉重，财政暂付款规模还较大，国库资金调度较为艰难。对于这些问题，我****人大****政协委员的意见和建议，采取坚决有效措施逐步加以解决。

二、2024年财政预算（草案）

2024年是实施“十四五”规划的关键一年，编制好2024年财政预算，对于做好财政各项工作、支持经济高质量发展、维护社会和谐稳定具有重要意义。

（一）2024年财政预算编制总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对**工作系列重要指示精神为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实省****市委、市政府决策部署，****县委、****中心目标任务，坚持稳中求进工作总基调，大力实施“三大战略”、奋进“三大目标”，****机关过紧日子思想，将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算支出安排的基本方针；持续优化财政支出结构，加强重大经济事项决策部署财力保障；强化预算执行管理，推进财政**统筹整合，集中财力办大事要事。深化部门预算管理改革，推动预算支出标准体系建设；完善项目全生命周期管理，强化预算绩效管理，加强预算评审和财会监督，推动预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全。

（二）2024年财政预算编制基本原则

1.公共财政原则。切实贯彻落实有保有压的要求，持续调整优化支出结构，把过紧日子作为长期坚持的方针，将财政资金投向重点领域。

2.综合统筹原则。切实加强对财政拨款收入、事业收入、其他收入等各项收入和以前年度结转结余资金的统筹管理，以及资金、资产和**的统筹配置。

3.量力而行原则。综合考虑部门（单位）当年收支增减因素，各项事业发展所需资金应与财政承受能力相适应，做到积极稳妥、量入为出，确保全县财政收支平衡。

4.预算法定原则。完善预算决策机制和程序，部门预算草案需报部门党组（党委）审议。坚持先预算后支出，无预算不支出，****人大批准通过，非经法定程序审批，原则上不得调整。

5.全面绩效原则。按照全面预算绩效管理要求，强化预算编制、审核、支出和绩效管理的深入融合，注重成本效益分析，提升绩效管理质量，将绩效结果作为预算安排、政策调整、优化管理的重要依据。

（三）2024年财政主要支持政策

1.优先保障基本民生。落实主体责任，在预算编制和执行中足额保障“三保”支出，坚决兜住“三保”底线。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业。加强基本民生保障，确保在全县一般公共预算支出中安排的优先顺序。巩固城乡义务教育经费保障机制，扩大普惠性学前教育**，加快普及高中阶段教育，完善职业教育和培训体系，促进义务教育均衡发展，着力补齐义务教育领域短板，加大优质教育**供给，优化教育**配置。按照中省市有关部署，继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准。强化多层次社会保障体系建设，全面实施全民参保计划。落实社会救助政策，提升困难群众基本生活保障水平。完善住房保障机制，继续推进保障性**工程建设。

2.落实减税降费政策。落实落细阶段性、组合式减税降费政策，做实中小微企业、个体工商户的税费支持措施，加大减税降费力度，切实助企纾困，激发市场主体活力。充分考虑减税降费对财政收入的影响，合理确定财政收入预期，坚决杜绝虚收空转、收取过头税费，确保减税降费政策落实到位。

3.支持乡村**战略。支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村**有效衔接各项工作。落实粮食安全战略财政投入责任。落实好强农**富农政策，加快构建新型农业支持保护政策体系。落实和完善农业补贴政策，****园区提档升级，促进小农户和现代农业发展有机衔接。积极培育新型经营主体，推进扶持、壮大村级集体经济发展。推进高标准农田建设和水利事业高质量发展，支持编制乡村国土空间规划，继续做好农村综合性改革试点**园综合体系建设。提升乡村治理能力，支持宜居宜业和美丽乡村建设，大幅提高村级公共服务经费保障水平。

4.推进城乡融合发展。加强农村人居环境整治和公共卫生体系建设，深入推进农村厕所革命，强化农村生活垃圾和污水处理，推动美丽乡村建设提档升级。加强农村基层组织运转经费保障，支持建立行之有效的乡村治理模式。大力提升城镇基础设施和公共服务水平，加大政府投资力度，吸引社会资本投入。强化财政保障力度，支持提高农业转移人口就业服务、社会保险、保障性住房、随迁子女教育等基本公共服务质量。

5.落实过紧日子要求。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业，大力压缩一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，严禁部门（单位）脱离财力实际实施非必要的形象工程，****机关建设，努力降低行政运行成本。严格落实支出标准和财政支出约束机制，****事业单位资产共享共用，不断压实过紧日子责任。

6.健全财政管理机制。进一步深化预算管理制度改革，加快预算管理一体化建设，强化财政管理和监督，严肃财经纪律，完善财会监督体制机制，更好发挥监督管理作用，提升财政资金使用绩效。继续加强直达资金使用管理，及时分配、下达直达资金，发挥资金直达基层、直接惠企利民效用。加强债券项目资金申报、发行和使用管理。加强财政**统筹，发挥金融机构和国有企业作用，撬动财政资金、社会资本和金融资本投入市场，助推县域经济高质量发展。

（四）一般公共预算草案

1.收入预算安排计划

2024年，全县一般公共预算收入资金来源总量预计为497,734万元，较去年年初预算增加53,207万元，同比增加12%。具体为：

（1）全年地方公共财政收入预计完成66,950万元，较上年执行数增长10.0%，增幅高于我县地区生产总值增幅。

（2）上级转移支付补助收入预计到位286,180万元，其中：税收返还收入8,937万元，一般性转移支付收入252,243万元，专项性转移支付收入25,000万元。

（3****政府债务转贷收入预计实现40,440万元，其中：再融资债券转贷收入34,440万元，新增债券转贷收入6,000万元。

（4）调入预算稳定调节基金23,820万元。

（5****政府性基金收入30,000万元。

（6）上年结转结余收入50,344万元。

2.支出预算安排计划

2024年，全县一般公共预算支出总量预计为455,604万元，较去年年初预算增加40,047万元，同比增长9.6%。具体为：

（1）全县一般公共财政预算支出安排391,164万元，较上年年初预算增长14.5%。按支出功能科目分类分别为：

一般公共服务支出21,610万元、增长17.8%，国防支出300万元、增长3.4%，公共安全支出14,162万元、增长17.7%，教育支出74,030万元、增长12.8%，科学技术支出1,050万元、增长17.3%，文化旅游体育与传媒支出3,682万元、增长17.6%，社会保障和就业支出56,794万元、增长14.3%，卫生健康支出20,024万元、增长19%，节能环保支出9,350万元、增长18.9%，城乡社区事务支出96,082万元、增长20%，农林水支出53,980万元、增长15.6%，交通运输支出5,750万元、增长18.8%，**勘探和工业信息等支出1,060万元、增长19.1%，商业服务业等支出560万元、增长33.3%，金融支出202万元、增长9.2%，自然**海洋气象等支出40,60万元、增长16.5%，灾害防治及应急管理支出2,808万元，增长19.1%，住房保障支出10,836万元、增长18.6%，粮油物资储备支出810万元、增长18.4%，预备费3,500万元、下降56.3%，债务付息支出10,464万元、增长1.9%，债务发行费50万元、下降16.7%。

（2）债务还本支出安排34,440万元，****政府一般债券到期本金偿还支出。

（3）上解支出安排30,000万元，****事业单位养老保险收支缺口兜底补助和其他专项上解支出。

3.收支平衡情况

2024年，全县可供安排的一般公共预算收入资金来源总量预计为497,734万元，一般公共预算支出总量预计为455,604万元。收支相抵后，结转下年支出42,130万元，按规**转下年继续使用。

****政府性基金预算草案

1.收入预算安排计划

2024年，全县政府性基金预算收入资金来源总量预计为172,063万元，较去年年初预算减少14,775万元，同比下降7.9%。具体为：

（1****政府性基金收入预计完成116,500万元，较上年年初预算下降10.2%，其中：国有土地使用权出让收入110,000万元，其他政府性基金收入6,500万元。

（2****政府债券转贷收入预计实现46,980万元，其中：再融资债券转贷收入6,980万元，新增债券转贷收入40,000万元。

（3）专项性转移支付收入预计到位2,200万元。

（4）上年结转结余收入6,383万元。

2.支出预算安排计划

2024年，全县政府性基金预算支出总量预计为168,780万元，较去年年初预算减少14,356万元，同比下降7.8%。具体为：

（1****政府性基金预算支出预计实现126,800万元，较上年年初预算增长1%。

（2）债务还本支出安排11,980万元，其中：再融资债券还本支出6,980万元，县级财力债券还本支出5,000万元。

（3）调出资金30,000万元，即调出到一般公共预算资金30,000万元。

3.收支平衡情况

2024年，****政府性基金预算收入资金来源总量预计为172,063万元，政府性基金预算支出总量预计为168,780万元。收支相抵后，结转下年支出3,283万元，按规**转下年继续使用。

（六）国有资本经营预算草案

2024年，全县预计实现国有资本经营收入预算3,300万元，较上年年初预算数增长22.2%。加上上年结转收入1万元，全县国有资本经营预算收入总量为3,301万元。按照收支平衡的编制原则，****公司、国投公司、农旅公司等5户相关国有企业再发展及项目管理等支出预算共计3,300万元，其他国有资本经营预算支出1万元。

（七）2024年“三保”预算安排情况

根据**省2024年县级“三保”保障范围和保障标准测算，我县2024年“三保”支出总需求为167,736万元，县财政实际安排“三保”支出预算171,343万元，占2024年初一般公共财政预算支出总量的43.8%。经分析预判，我县2024年“三保”等重点领域支出能够得到足额保障，预计不会发生该方面的系统性风险。

（八）乡村**资金预算安排情况

2024年，全县一般公共预算预计安排各项农林水支出53,980万元，同比增长15.6%，占全县一般公共预算支出391,164万元的13.8%；乡村**投入32个科目中县级财力安排预算支出37,896万元，占一般公共预算县级财力安排支出264,268万元的14.3%，同比增长0.5个百分点。

2024年，全县预计安排财政衔接推进乡村**补助资金11,177万元,同比增长2%，其中：中央、省和市级资金8,000万元，县级资金预计3,177万元。目前到位财政衔接推进乡村**资金共计8,957万元，其中：第一批央省资金5,780万元，县级资金3,177万元。根据《中央和省级财政衔接推进乡村**补助资金管理办法》等有关规定，结合全县巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村**有效衔接的实际需要,第一批央省资金5,780万元主要安排用于:少数民族发展任务200万元,产业发展资金2,910万元（包括：支持发展新型农村集体经济2,210万元，绿色高效发展300万元、****农业园区建设400万元）,稳定就业帮扶、金融方面583万元,农村安全饮水、人居环境整治、易地扶贫搬迁后续扶持项目等方面250万元,到人到户增收项目资金837万元,支持巩固拓展脱贫攻坚成果1,000万元；县级资金3,177万元主要安排用于：民生方面（到人到户）2,297万元，支持产业发展665万元,巩固脱贫攻坚成果、推进乡村**215万元。

2024年，全县政府性基金预算预计实现国有土地使用权出让收入110,000万元，预计安排用于农业农村支出10,010万元，占全县国有土地使用权出让收入的9.1%。

（九）2024年财政工作重点

1.落实党的方针政策。传承党领导财政工作的历史经验，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，持续提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，坚持以政领财、以财辅政，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进。落实全面从严治党政治责任，坚定不移推进党风廉政建设，始终把纪律和规矩挺在前面，持之以恒正风肃纪，营造风清气正的良好政治生态，为财政管理和改革发展提供有力保障。

2.加大收入组织力度。跟踪分析重大财税改革、产业政策对财政收入的影响，加强重点行业、重点区域等财源结构研究，为完善财税政策提供支撑。加快培育新的财源增长点，增强财政促发展、保民生的能力。压实协税护税各部门的职责，强化协作，在涉税信息共享、数据比对运用、重点项目和重点企业的跟踪管理、欠税清缴、新增税源培育方面加强沟通**，凝聚组织收入合力，挖潜收入增长后劲。****政府有形资产和无形资产，继续抓好闲置资产处置力度，努力增加财政收入。继续开源节流，开拓创新思维，挖掘新的财税收入增长点。

3.树牢过紧日子思想。加大一般性支出压减力度，严控“三公”经费支出，压减一般性项目支出，将节省的资金用于“三保”等重点支出。严守“三保”支出保障底线，按照“保工资、保运转、保民生、保债务还本付息、促发展”的顺序安排预算资金，加强资金监管，注重提高资金使用绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，全面提高财政**配置效率，争取在有限的财力范围内发挥最大的资金使用效益。

4.助力县域经济发展。完善小微企业融资担保降费奖补政策，发挥信保基金、县级融资担保基金等作用，降低小微企业融资担保成本。优化营商环境，加大对企业精准服务力度，全力支持石油天然气行业不断发展壮大，落实支持实体经济发展的各项财税支持政策，支持民营经济发展壮大，助力县域经济高质量发展。

5.深化财税体制改革。****政府购买服务工作，转变政府职能，不断提升服务水平。进一步健全预算管理体系，依托预算管理一体化平台，加强预算编制的科学性和预算执行的准确性。****政府债务的管控，切实防范债务风险。切实强化绩效评价，推进全面预算绩效管理，树立“花钱必问效，无效必问责”的预算绩效观念，提升财政资金使用效益。

各位代表，2024年财政工作任务较为艰巨，责任十分重大。****县委、县政府的坚强领导下，****人大及其常委会的监督和指导、****政协的意见和建议，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，提升积极的财政政策效能，主动服务大局，认真履职尽责，确保完成全年财政收支预算和各项财政工作目标，为全面建设成渝地区生态经济强县和社会主义现代化**作出新的贡献！

名词解释和说明

1.一般公共预算：又称公共财政预算，是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.一般公共预算收入：根据现行财政管理体制规定，一般公共预算收入（即地方财政收入）是指划归地方财政的税收和非税收入。主要包括增值税、企业所得税、个人所得税等共享税收地方分享部分，营业税、**税、城镇土地使用税、土地增值税、房产税、城市维护建设税等地方固定税收，以及非税收入。

3.地方公共财政收入：指当年依据财政体制和税收、非税收入征收法规征收缴入地方国库的各项税收收入，行政性收费收入，罚没收入，专项收入，国有**有偿使用收入、其他收入等。

4.非税收入：****政府及所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家**、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、****政府债务收入以外的财政收入。

5.一般性转移支付收入：上级政府根****政府标准财政需要额与财政支出额的差量以及各地区间人口、**、贫富等方面存在的差别因素将其****政府财政收入的一种补助形式。

6.预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

7.一般公共预算支出：****政府为履行职能需要，用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。一般公共预算支出类别分为“类”“款”“项”“目”四个级次，具体划分由国家财政部门统一规定。

8.上解上级支出：指按财政体制规定由本级财政上缴给上级财政的款项。

9.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

10.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

11.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

12.预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是以预算为对象开展的绩效管理，是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种管理模式，是深化公共财政管理改革、提高财政资金使用绩效的创新手段，也是从根本上增强部门责任意识、促进政府职能转变的重要举措。

13.留抵退税：全称“增值税留抵税额退税优惠”，就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的“进项”增值税，予以提前全额退还。

14.“三保”支出：指保工资、保正常运转、保基本民生。

15.“三项清理”：指闲置沉淀资金清理、低效无效预算资金清理、预算结余资金清理。

16.预算管理一体化：为深入贯彻《预算法》和《预算法实施条例》，深化预算制度改革，加快建立现代预算制度，财政部制定了**统一的《预算管理一体化规范（试行）》和技术标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行整合规范，贯通中央、省、市、县各级财政预算管理；各地由省级财政部门统一按照《预算管理一体化规范》和系统技术标准建设一体化系统，将市县预算数据集中到省级财政，并与财政部联网，通过嵌入系统的控制规则规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革提供基础保障。

附件：2023年执行情况表及2024年草案表(公开）).xls