****2024年部门预算及

三公 经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：****2024年部门预算及 三公 经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：****2024年部门预算及 三公 经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的 三公 经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

********教育局****学校，二级预算单位，**示范性普通高中。基本职能是贯彻党的教育方针，普及九年制义务教育，实施中学完全教育，****中学历教育，促进基础教育发展。

二、机构设置情况

我校为全****事业单位，独立核算机构1个。

学校机构设置包括校党办、办公室、教务处、科研处、德育处、后勤处、财务处、安稳办、团委、督导办、项目办、工会、宣传处。

三、人员构成及编制现状

2024年****编制数768人，实有在职在编725人，实有退休171人；编外聘用人员205人，其中：学校安全协管员36人，学校聘用代课教师62人，学校聘用后勤人员107人；其他人员：遗属人员11人，残疾补助人员4人。

学校现有学生共11990人，其中：初中生7556人，高中生4434人。

第二部分：****2024年部门预算及 三公 经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款 三公 经费、会议费和培训费支出情况表

****政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：****2024年部门预算及 三公 经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算16004.77万元，总收入较上年增长3.7%，主要原因：一是在职在编人员增加，人员经费核定标准提高；****事业单位基本社保缴费基数增长；三是住房公积金缴费基数增长；四是我校高中参照相关文件开展了课后服务，****学校校内课后服务收费标准进行收费，课后服务收费增加。

2024年支出总预算16004.77万元，总支出较上年增长3.7%。总体支出增加的主要原因与总体收入增加的主要原因相同。

（二）收入预算说明。

2024年收入总预算16004.77万元，同比增加570.25万元，增长3.7%。其中：

一般公共预算拨款12890.77万元，同比增加705.24万元，增长5.8%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金1236万元，同比增加6万元，增长0.5 %。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金1878万元，同比增加658万元，增长53.9%。

上年结余收入0万元，同比减少798.98万元，下降100 %。

2024年收入预算总体增加的主要原因：一是在职在编人员增加，人员经费核定标准提高；****事业单位基本社保缴费基数增长；三是住房公积金缴费基数增长；四是我校高中参照相关文件开展了课后服务，****学校校内课后服务收费标准进行收费，课后服务收费增加。

（三）支出预算说明。

2024年支出总预算16004.77万元，其中：基本支出预算12634.25万元，占支出总预算的78.9%，同比增加1187.66万元，增长10.4%；项目支出预算3370.52万元，占支出总预算的21.1%，同比下降617.40 万元，下降15.5%。总体支出增加的主要原因与总体收入增加的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

（1）教育支出科目支出预算10695.14万元，占支出总预算的66.8%，同比减少1621.14万元，下降13.2%。

（2）社会保障和就业支出科目支出预算1685.10万元，占支出总预算的10.5%，同比增加186.28万元，增长12.4%。

（3）卫生健康支出科目支出预算746.57万元，占支出总预算的4.7％，同比增加60.77 万元，增长8.9％。

（4）住房保障支出科目支出预算999.96万元，占支出总预算的6.3%，同比增加66.35万元，增长7.1％。

（5）其他支出科目支出预算1878.0万元，占支出总预算的11.7%，同比增加1878.0万元。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算12634.25万元，占支出总预算的78.9%，同比增加1187.66万元，增长10.4%。

工资福利支出预算11264.45万元，占基本支出预算89.1%，同比增加818.88万元，增长7.8%。

商品和服务支出预算987.28万元，占基本支出预算7.8％，同比增加252.6万元，增长34.4%。

对个人和家庭的补助支出预算362.52万元，占基本支出预算的2.9%，同比增加96.17万元，增长36.1%。

资本性支出预算20.0万元，占基本支出预算的0.2%，同比增加20.0万。

（2）项目支出预算。

项目支出预算3370.52万元，占支出总预算的21.1%，同比减少617.4万元，下降15.5%。

工资福利支出预算2497.52万元，占项目支出预算74.1％，同比减少71.18万元，下降2.8％。

商品和服务支出预算284万元，占项目支出预算8.4%，同比减少640.09万元，下降69.3％。

对个人和家庭的补助支出预算90万元，占项目支出预算的2.7％，同比减少85.93万元，下降48.8％。

资本性支出预算499万元，占项目支出预算14.8%，同比增加179.8万元，增长56.3%。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算12890.77万元，其中：基本支出预算12634.25万元，项目支出预算256.52万元。具体支出预算如下：

1.初中教育8670.54万元，全部是基本支出预算。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。

2.高中教育788.60万元，其中：基本支出532.08万元，项目支出256.52万元。基本支出主要用于保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于校园设备设施更换及维修改造、绿化维护、租用教室宿舍空调租金及电费、加强学生管理、教师值勤、保障校园安全、学校周边环境整治等专项支出。

3.事业单位离退休351.83万元，全部是基本支出预算。是按规定发放的退休人员经费支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出1333.27万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险及职业年金。

5.事业单位医疗435.50万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助311.07万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按一定标准计缴的医疗补助。

7.住房公积金999.96万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，****事业单位职工计缴的住房公积金。

****政府性基金财政拨款情况。

我校2024****政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我校2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的 三公 经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的 三公 经费预算情况。

2024年部门预算共安排 三公 经费支出预算7.4万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算3.20万元，公务用车购置及运行费支出预算4.20万元。

（二）2024年一般公共预算资**排的 三公 经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的 三公 经费支出预算7.4万元，比上年预算8.2万元减少0.8万元，同比下降9.8 %。2024年一般公共预算安排的 三公 经费减少的原因主要是：我校严格执行中央八项规定，贯彻落实厉行节约，在预算安排中对 三公 经费进行压缩，减少非必要的公务接待支出。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算3.2万元，同比减少0.8万元，下降20 %。主要用于安排接待有关人员来我校进行各类专家讲座、讲学、重大活动和调研等公务活动的接待费用，以及开展业务活动需要开支的公务接待费，减少的主要原因是我校严格执行中央八项规定，贯彻落实厉行节约，减少非必要的公务接待支出。

3.公务用车购置及运行费2024年预算4.2万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算4.2万元，同比持平。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

教育支出10695.14万元，其中：基本支出9202.62万元，项目支出1492.52万元。基本支出主要用于保证日常运转发生的支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修（护）费等日常公用经费支出。项目支出主要是用于校园设备设施更换及维修改造、绿化维护、租用教室宿舍空调租金及电费、加强学生管理、教师值勤、保障校园安全、学校周边环境整治等专项支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算115.1万元，同比增加35.56万元，增长44.7%，其中：集中采购115.1万元，占政府采购预算的100%，同比增加35.56万元，增长44.7%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款24.2万元，未纳入财政专户管理的其他收入安排90.9万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算110.9万元，服务类采购预算4.2万元。

三、国有资产占用情况说明

根据**市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为3辆，实有车辆3辆，其中公务用车3辆（一般轿车2 辆，小型微型车1辆）。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.****2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目4个，预算资金3370.52万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：学校安全管理费项目914.00万元，2024年度绩效目标为：****学校安全管理项目，****学校正常教育秩序、教育教学活动的顺利开展，提高教育教学质量，创造安全的校园学习生活环境为目的，以学期为限，****学校正常教学计划，安排教职工对八小时之外非教学时间的校园开展安全管理工作，对寄宿在校的学生进行加强监督管理，加强校园安全保卫工作，保证良好的校园学习环境，提高学生学习的积极性，培养学生良好的行为习惯。

重点项目二：学校运转维护经费项目578.52万元，2024年度绩效目标为：按时支付聘用人员工资福利及社保、学生助学金等，及时维修改造校园环境，保障教师、学生在舒适的环境进行教学和学习，进一步提高教学和学习的效率。

重点项目三：校内课后服务经费项目1348.00万元，2024年度绩效目标为：响应双减政策，开展校内课后服务，帮助解决家长接送难题，满足家长和学生需求。

重点项目四：午间托管服务经费项目530.00万元，2024年度绩效目标为：保障学生睡眠时间和质量，保障学生健康和高效学习，解决家长接送困难的问题，维护社会稳定。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述 财政拨款收入 、 事业收入 、 经营收入 等以外的收入。

五、用事业基****事业单位在当年的 财政拨款收入 事业收入 经营收入 其他收入 不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度****事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、 三公 经费：纳入财政预决算管理的 三公 经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：****事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。