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编报说明
根据《中华人民**国预算法》和《中华人民**国预算法实施条例》关于编制地方财政收支预算的相关要求,结合我县年初可供财力,编制了2024年地方财政收支预算。现将编制情况说明如下:
一、预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大会议,坚持新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立过紧日子的思想,厉行勤俭节约;有效盘活存量资金,调整优化支出结构;深化部门预算改革,推进预算支出标准体系建设;全面推进绩效管理,提高财政资金使用效益;完善中期财政规划管理,提升预算前瞻性和约束力;加强预算公开,提高预算透明度,着力构建全面规范、公开透明、约束有力的预算管理制度。根据实际需要与财力可能,****事业单位及各乡(镇)正常公用经费定额标准,进一步理顺财政分配关系,有效配置部门间财力**,平衡部门支出水平,切实提高财政资金使用效益,推进预算管理改革,逐步构建与我县经济社会相适应的公共财政支出管理模式。
二、预算编制的遵循原则
(一)积极组织财政收入,保持地方财政收入的稳步增长。
(二)细化预算编制内容,加大资金统筹力度,提高预算资金分配的科学性和有效性。
(三)优化预算支出结构,正确处理好“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的关系,确保“三农”、教育、科技、文化、卫生、社保等重点领域支出得到有效保障。
(四)从严控制一般性支出,切实降低行政运行成本,2024年“三公”经费继续按照“零增长”控制。
(五)把握收支盘子,量入为出,收支平衡,不列赤字。
(六)规范预算编报程序,按照“自上而下、逐级汇总”的原则,严格遵循“两上两下”的预算编制流程,坚持年初预算提请人代会审查、向干部群众公开制度落实。
(七)硬化预算约束,严格控制追加预算。
三、部门及人员基本情况
(一)部门构成情况
2024年纳入部门预算单位共127个(其中教育60家单位),占部门总数的100%。
(二)人员构成情况
纳入2024预算财政供养人员(按2023年12月份一体化人员情况录入)共有2132****事业单位681人),其他财政供养人员:1628人(包含公益性、三老人员、乡村专干、科技专干等)。
四、财政收支预算安排
(一)一般公共预算收支安排情况
(1)2024年我县年初预算调整后可供总财力为189161.34万元,其中:地方财政一般预算收入安3100万元;上级补助收入135239.31万元(其中:返还性收入为300万元,体制补助为830.73万元,均衡转移支付23012万元,县级基本财力保障机制奖补资金6090万元,结算补助收入29283.09万元,重点生态功能区转移支付2471万元,固定的数额补助13672.2万元,巩固脱贫攻坚成果衔接乡村**转移支付收入17043.44万元,公共安全共同财政事权转移支付收入894.22万元,教育共同财政事权转移支付2072.13万元,科学技术共同财政事权转移支付344.58万元,文化旅游体育与传媒517.45万元,社会保障和就业共同财政事权转移支付收入4427.66万元;医疗卫生共同财政事权转移支付2392.78万元,节能环保共同财政事权转移支付收入935.6万元,农林水共同财政事权转移支付16674.37万元,交通运输共同财政事权转移支付收入6552.79万元;自然**海洋气象等共同财政事权转移支付收入1108.91万元;住房保障共同财政事权转移支付收入587.14万元,灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入33.65万元,其他一般转移支付5583.01万元,专项转移支付412.56万元)。动用预算稳定调节基金37870.46万元,上年结转收入12951.58万元。
(2)2024年,**县一般公共预算支出安排189161.34万元,同比增长14.66%。按功能科目划分:一般公共服务支出37451.17万元;公共安全支出9082.47万元;教育支出25353.23万元;科学技术支出707.74万元;文化旅游体育与传媒支出1395.32万元;社会保障和就业支出13845.65万元;卫生健康支出10313.47万元;节能环保支出7069.18万元;城乡社区支出2402.66万元;农林水支出57686.4万元;交通运输支出9472.25万元;**勘探工业信息等支出0.46万元;自然**海洋气象等支出1518.84万元;住房保障支出5057.46万元;粮油物资储备支出105万元;灾害防治及应急管理支出268.72万元;其他支出4514.15万元;债务付息支出1017.17万元;预备费1900万元。
按经济分类科目划分:**县一般公共预算支出安排189161.34万元;机关工资福利支出43170.73万元;机关商品和服务支出20685.87万元;机关资本性支出(一)19476.39万元;机关资本性支出(二)51168.86万元;对事业单位经常性补助28397.2万元;对事业单位资本性补助70.88万元;对个人和家庭的补助19857.25万元;债务利息及费用支出1017.17万元;预留3416.98万元。预备费1660万元。
****政府性基金预算收支情况
(1)2024年,政府性基金预算总财力2597.39万元,同比增长3.15倍。其中,本级收入100万元;上级补助收入1992万元;上年结余结转收入505.39万元。
(2)2024年,政府性基金预算财力为2597.39万元,同比增长3.15倍。国有土地使用权出让收入安排的支出355.73万元;国有土地收益基**排的支出186.71万元;用于彩票公益金支出2054.95万元。
(三)国有资本经营预算
2024年预算调整后我县国有资本经营预算可供总财力为0.21万元,为上年结余结转资金。
2023年预算调整后我县国有资本经营预算总支出为0.21万元。
(三)2024年全县预算总收入为191758.94万元,预算支出为191758.94万元;财政收支平衡。
五、预算资金管理办法
(一)根据《中华人民**国预算法》规定,2024年财政收支安排平衡。
****政府审定、并报人大批准后,将不在作预算追加【增加人员除外(不含借调人员)】,节余留用。
(三)各单位、各部门在资金的使用上,要严格执行《财经法》和相关规定,认真执行财政部门批复的预算,将每项支出控制在预算之内,不得超支,不得随意新增支出口子,严把支出关。
(四)按照“收支两条线”的管理规定,各单位、各****财政国库。
(五)公用经费报销,每个单位指定一名报账人员每月5日至25****财政局进行报账(周末及节假日除外,1-2月份、12月份根据财政工作安排另行通知)。