一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．****在福彩公益金项目管理中的职能。
负责提出福彩公益金预算安排，****财政局分配下达资金，对彩票公益金项目资金管理使用进行监督检查，确保专款专用，对绩效目标实现情况进行监控，确保绩效目标如期实现等。
2．项目立项、资金申报的依据。
（1）老年人福利
根据《财政厅 民政厅关于提前下达2023年省级财政养老服务发展补助资金的通知》（川财社[2022]193号）、《****财政局 ****关于下达2023年养老服务业发展专项资金和福彩公益金的通知》（富财社[2023]19号），《****财政局 ****关于下达2023年福彩公益金的通知》（富财社[2023]60号）2023年共下达福彩公益金用于养老服务业发展项目资金795.43万元。其中省级福彩公益金214万元，县级福彩公益金581.43万元。
（2）儿童福利类
按照国务院《关于加强困境儿童保障工作的意见》和民政部《“福彩圆梦”孤儿助学金管理办法》要求，根据《财政厅 民政厅关于提前下达2023年中央财政福彩公益金的通知》（川财社[2022]192号）、《财政厅 民政厅关于下达2023年省级财政福彩公益金的通知》（川财社[2023]57号），2023年共下达福彩公益金21.2万元用于孤儿助学工程。其中中央福彩公益金14万元，省级福彩公益金7.2万元。
（3）残疾人福利
****社区康复：根据《财政厅 民政厅关于提前下达2023年中央财政福彩公益金的通知》（川财社[2022]192号）《****财政局****关于下达2023年福彩公益金的通知》（富财社〔2023〕38号）共下达福彩公益金50****社区康复服务，其中中央福彩公益金40万元，县级福彩公益金10万元。
特殊教育能力提升：根据《****财政局 ****关于下达2023年养老服务业发展专项资金和福彩公益金的通知》（富财社[2023]19****财政局****关于下达2023年福彩公益金的通知》（富财社〔2023〕60号）2023年共下达县级福彩66.84万****学校特殊教育。
（4）社会公益类
基层治理：按照《财政厅关于下达2023年省级财政民政事业补助资金的通知》（川财社[2023]26号）文件。2023年共下达省级福彩公益金120万元，****社区综合服****社区综合服务能力提升项目。
殡葬：根据《****财政局 ****关于下达2023年养老服务业发展专项资金和福彩公益金的通知》（富财社[2023]19号）2023年共下达县级福彩20****殡仪馆火化设备维修。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式。
福利彩票公益金的管理和使用遵循统筹规划、公开透明、定向使用、科学管理，严格监督的严则。严格贯彻和充分体现“扶老、助残、救孤、济困”的宗旨，项目资金主要用于支持老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目，以及符合宗旨的社会公益项目。
4．资金分配的原则及考虑因素。
福彩公益金预算包含中省上级福彩及地方分成福彩，资金分配遵循因素分析法，支持养老服务体系建设不低于55%，残疾人福利不低于15%。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。2023年**县主要支持项目为：养老体系建设、****学校、孤儿助学、****社区康复服务、殡仪馆火化设备维修、社区补短板等项目。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括为全县2个公办养老机构完成消防设施改造，3个公办养老机构完成改造提升，7个公办养老机构完成设施设备采购，提高公办养老机构护理能力，打造2个街道补短板项目，1个社区提能力项目，完善社区康复站精神障碍康复服务等。
3．2023年**县福彩公益金项目申报内容与实际相符，申报目标是合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。 项目绩效评价的步骤包含：确定绩效评价的对象和范围，下达绩效评价通知，研究制定绩效评价工作方案，收集绩效评价的相关数据资料，并进行现场调研、座谈，核实有关情况，分析形成初步结论，综合分析并形成最终结论，提高绩效评价报告，建立绩效评价档案。
公益金项目绩效评价坚持科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，采取定量与定性相结合的比较法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
孤儿助学金按季度申报资金，基建项目、采购项目类根据实际项目实施进度据实向财政申报资金。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。2023年彩票公益金支持我县社会福利事业专项资金1033.47万元，其中：中央彩票公益金54万元，省级彩票公益金341.2万元，县级彩票公益金678.27万元。
2．资金到位。中央财政共下达中央福彩公益金专项转移支付预算54万元。含儿童福利类-“福彩圆梦孤儿助学”14万元，残疾人****社区康复服务）-****社区****社区康复服务20万元、**街****社区康复服务20万元。
省级财政共下达省级福彩公益金专项转移支付预算341.2万元。含老年人福利类-养老服务专项资金214万元；儿童福利类-“福彩圆梦孤儿助学”7.2万元；社会公益类-****社区（社区公共服务设施补短板）40万元、****社区（社区公共服务设施补短板）40万元、****社区提能力项目40万元。
县级财政共下达县级福彩678.27万元，含老年福利类-养老服务专项资金581.43万元，残疾人福利类-****学校66.84万元、****社区康复服务10万元，社会公益类-殡仪馆火化设备维修20万元。
3、资金使用。
（1）中央福彩公益金支持全区孤儿福彩助学专项资金合计14万元，支出14万元，预算执行率100%。
（2）中央福彩公益金支持**街道和邓井关街****社区康复服务资金40万元，支出40万元，预算执行率100%。
（3）省级福彩公益金支持全县养老服务发展专项资金合计214万元，支出214万元，预算执行率100%。
（4）省级福彩公益金支持全区孤儿福彩助学专项资金合计7.2万元，支出7.2万元，预算执行率100%。
（5）省级福彩公益金支****社区（社区公共服务设施补短板）资金合计40元，支出36.8万元，预算执行率92%。
（6）省级福彩公益金****社区（社区公共服务设施补短板）资金合计40元，支出30.2万元，预算执行率75.5%。
（7）省级福彩公益金****社区****社区综合服务能力提升）资金合计40元，支出37.2万元，预算执行率93%。
（8）县级福彩支持养老体系建设项目581.43万元，支出391.43万元，预算执行率67.32%。
（9）县****殡仪馆火化设备维修项目20万元，支出20万元，预算执行率100%。
（10）县级****学校特殊教育能力提升项目66.84万元，支出66.84万元，预算执行率100%。
（11）县级福****人民医院****社区康复10万元，支出10万元，预算执行率100%。
（三）项目财务管理情况。
项目资金按专项资金管理要求，纳入预算管理一体化全生命周期管理，建立专项资金明细账，确保专款专用，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等均合法合规，符合福彩公益金使用范围与预算相符，不存在截留、挤占、挪用、超范围使用的现象。****政府收支分类，账务处理规范。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。各类项目实施严格按照申报、立项、设计预算、财评、公开招投标、项目施工、项目审计验收等程序进行，涉及政府采购事项，****政府采购有关规定办理。基本建设项目本着“规范、安全、经济、适用”的原则，严格按照《****办公室关于印发的通知》（富府办法规[2020]6号）规定。孤儿助学金，按季度通过“一卡通”系统，打卡发放，及时规范。
（二）项目管理情况。
福彩公益金实行归口管理，民政局规划财务股对福彩公益金使用统筹协调，负责公益金的预算管理，承担汇总公益金预算、建立并管理公益金项目库、汇总上一年公益金使用情况、制定公益金使用管理相关制度、建设公益金项目管理平台，牵头开展项目审计、做好公益金使用管理日常工作。
民政局各业务股室****管理部门，负责本业务领域内公益金的使用，承担本业务领域内的项目规划及预算申请，指导和督促项目执行，老年福利类、残疾人福利类项目由养老福利股归口管理，儿童福利类、社会公益类（殡葬、社会组织）由社会事务股归口管理，社会公益类（基层治理）由基层政权管理股归口管理。
（三）项目监管情况。
公益金资助的基本建设设施、设备、社会福利服务项目及其他社会公益活动等，以显著方式表明“彩票公益金资助—中国福利彩票”的标注。主动公开公益金项目基本情况绩效评估及审计结果。审计结果、绩效评价结果作为下一年度公益金预算安排的重要参考依据。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
1.产出指标
数量指标：帮助30****大学的孤儿如期完成学业，完成2个公办养老机构消防设施改造，3个公办养老机构改造提升，打造社区补短板项目2个，提能力项目1个，殡仪馆火化设备维修1个，1个尾气排放设备安装维修1台，完成3****社区康复服务项目。
2.质量指标：
（1）经费使用合规率100%。项目均严格按照中省福彩公益金规定的项目用途使用，专款专用，未发现擅自变更资金用途的情况，严格按照有关规定和程序执行。目前暂未发现挪用、挤占和超范围支出等情况。
（2）项目竣工验收合格率100%，时效指标：项目计划完成时间内全部完成，孤儿助学金发放周期及时有效。
（二）项目效益情况。
3. 社会效益指标。
（1）儿童福利方面：保障孤儿就学，****大学梦，解决孤儿上学难等问题，****政府对他们的关心关爱。
（2）老年人福利方面：通过养老服务业福彩公益金项目实施，改善了公办养老机构居住环境，提高了养老机构消防应急能力，为老年人的安全保驾护航。加强养老机构基础设施建设，为老年人提供更加生活化、人性化服务，便利便捷院内老人日常生活。通过对养老相关护理人员进行补贴，调动护理人员工作积极性，提高为老年人服务质量。
（3）残疾人福利方面：****社区康复服务工作，为精神障碍患者提供专业康复服务，帮助精神障碍患者提升生活自理能力和社会适应能力，切实减轻了患者家庭和社会负担，营造了关爱精神障碍患者的良好社会氛围。
（4）社会公益方面：1.殡仪馆火化设备维修改造，提高了火化效率及能源利用率，有效降低了火化成本，降低废气中的有害物质排放，减少对环境的负面影响，提高服务水平。2.社区补短板项目，深入推进城乡基层治理,进一步满足人民对美好生活向往的现实需求,使社区阵地空间布局更优化、功能配置更完善、载体活动更丰富、服务提供更贴心,进一步提高居民群众的幸福感、获得感和归属感。3.城乡社区综合服务****社区治理水平，****社区治理基础。以老年群体、青少年儿童群体活动等为载体，****社区治理的主动性、自觉性，通过提供专业社会工作服务，逐步提升居民的获得感和幸福感。
4.满意度指标。
孤儿助学受助对象抽样调查满意度指标完成93%、受益老年人抽样调查满意度指标完成96%、社会工作和志愿服务项目受助对象抽样调查满意度指标完成98%，均高于绩效目标指标值。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
2023年**县公益金福彩项目申报内容紧密结合民政事业发展规划，申报目标清晰，项目数量指标、质量指标、时效指标完成情况与预期值相符，社会效益较高，群众满意度基本达到95%以上，有利提高了民政服务能力，有效促进民政事业高质量发展。
（二）存在的问题
预算分配细化程度不够，部分资金实际支出数与预算数存在差异，部份项目前期谋划考虑不够深入，财评时间较长，项目启动较晚，部分项目未在预算下达年份实现支付。
（三）相关建议
1、按福彩公益金管理办法的相关要求及时分配项目资金，进一步提高预算编制的细化程度。
2、提前谋划启动项目前期工作，进一步提高项目事前评估工作，绩效目标尽量细化、量化，资金下达后迅速落地落实。
3、对于有时限完成要求，关键时间点明细的项目，需分解约束性时效指标，以提高预算执行率，减少资金结转。