一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

****始建于1952年2月，位于**市**重镇杜桥，是一家集医疗、科研、预防、教学、保健、康复为一体的现代****医院，现有医护人员619人，医院担负着**市东部地区50万人口的医疗急救任务，****医院、****医院、****医院、****花园式单位、****学院教学点，曾获**省卫生先进单位、**市文明单位、**市先进集体、**综合治理先进单位、**市厂（院）务公开工作先进单位等荣誉称号。

根据《**市卫生计生事业发展第十三个五年规划》要求：“****作为**市东部医疗卫生机构的龙头，坚持统筹联动发展，积极争****医院，建成东部医联体的核心。****通过60多年的发展，已成为集医疗、教学、科研、预防、保健于一体****医院。医院下一步的目标是：通过全院职工的共同努力，“十四五”时期努力成为服务临**部、辐射**北面、**南面，具有一定****医疗中心，建设成医疗、教学和人才综合实力在**市领先，综合服务能力和服务水平在**市领先，医教研全面发展的并在**市具有较强竞争力****医院。但是，医院目前的硬件设施远****医院的标准。为了实现上述目标，****医院的硬件设施进行全面改善。近期扩建住院大楼，满足500个床位的住院和医技需求，远期满足日门诊量3000人****医院硬件设施要求，其工作迫在眉睫。****改革局《关于****扩建工程可行性研究报告的批复》（临发改社会[2021]84号）文件，实施“****医疗机构迁（扩）建及改造提升工程”项目。

2.项目内容

**住院楼（19层）、裙楼（6层）、地下室（2层）以及架空连廊；****中心立面；完善地块内相应的绿化、道路、给排水等基础设施工程。总建筑面积53095.9平方米，其中地上建筑面积40595.9平方米，地下建筑面积12500平方米，本项目建成后新增床位500张。

3.组织实施

项目由****组织实施，严格遵循国家基本建设程序，成立以院长为第一****领导小组，聘请有丰富工程管理经验的技术人员入驻现场监督管理。落实项目法人责任制，健全和完善项目工程设备招标采购、工程建设公开招标、施工监理制度和合同管理制度，认真落实建设中招标采购、工程管理的相关规定，强化管理，遵循基本建设审批程序，确保项目建设工程质量。

4.专项债券资金投入和使用情况

****扩建工程项目概算总投资为34995万元，其中：项目资本金11995万元（资金根据2023****政府专项债券资**排，********政府专项债券资金10000.00万元，项目实际支出10000.00万元，其中临时设施费2.00万元、勘察设计费59.16万元、工程监理费20.15万元、工程款9803.10万元、其他费115.59万元。

（二）项目绩效目标及完成情况

根据工程进度安排，2023年年底完成**大楼主体结构结顶，7层以下安装工程施工。

截止2023年年底，主体结构已结顶；地下室安装工程施工；地上三～八层砖墙砌筑、二次结构施工及消防立管安装；裙楼外架拆除。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价目的是通过对****扩建工程专项债券预算支出的绩效状况分析与评价，深入了解和掌握专项债券使用和管理的具体情况，分析资金绩效及问题，为进一步提升专项债券使用效益提供决策依据。

（二）评价方法

1.座谈法：****卫生健康局、****等相关单位的介绍，了解项目背景、项目依据、项目必要性、合理性及可行性、项目执行相关配套管理制度、项目执行及项目建设成效等情况；

2.标杆管理法：****政府专项债券项目标杆管理要求、工程项目质量管理要求、主管部门对项目管理规范化要求等，分析查证到的项目管理行为是否存在缺位或不规范现象、项目实施路径是否与项目目标保持一致。

3.现场核查法：通过实际走访，核查项目工程设计合理性、管理规范性、工作有效性及项目效益目标实现情况，核查项目资金使用情况。

4.专家评议法：成立由专家和评价机构组成的评价工作组，通过座谈、查看资料、实地走访与核查，充分了解项目实施情况后，结合评价指标和标准，作出专业判断，形成评价结论。

（三）评价指标体系

在对专项债券资金项目资**排、绩效目标、项目完成情况等方面充分了解的基础上，设置决策、管理、产出和效益4个一级指标，下设20个二级指标及36个三级指标，对2023年度****扩建工程专项债券绩效进行综合评价。

（四）评价过程

1.核实数据。对2023年度****扩建工程专项债券资金支出数据的准确性、真实性进行核实；

2.查阅资料。查阅2023****政府专项债券资金预算安排、资金管理、资支出等相关文件资料和财务凭证；

3.归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位实际情况进行综合分析、归纳汇总。

4.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

5.形成绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

评价小组通过收集汇总资料、实地考察调研、专家座谈、资料分析等方法，结合项目绩效目标，分析核实情况，对照评价指标和评分标准，得出了综合评价结论：****扩建工程项目立项依据充分、程序合规，项目前期工作准备充分且开展规范，项目符合专项债券支持领域和方向情况，项目绩效目标设定合理、明确，专项债券管理规范，项目信息公开及时，财务管理健全规范，年度工作任务完成情况好；但存在工程监理资料规范性不足等问题，****扩建工程项目绩效评价得分98分（得分详见附表），评价等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目****改革局《关于****扩建工程可行性研究报告的批复》（临发改社会[2021]84号）文件立项，符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策和行业发展规划**策要求，属于公共财政支持范围，符合“事权与支出责任相匹配”原则。项目按照规定的程序申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。勘察、设计、用地、环评、施工许可等各项前期工作按要求在计划的时间内完成，不存在因前期工作准备不充分，导致项目建设进度缓慢、专项债券资金闲置等问题。项目所属领域和方向属于国家规定的专项债券支持领域和方向。项目申请的专项债券额度与项目建设的实际需要相匹配。项目绩效目标将为**市提供一个优质的医疗卫生**，有利于改善和提高人民群众的就医环境和条件，使群众享受到优质、高效的医疗保健服务，对全面提升**市的医疗卫生保健水平、加快构建和谐社会具有重要的现实意义。项目实施内容与绩效目标具有相关性。项目预期产出和效益目标符合正常的业绩水平，与预算投资额或资金量相匹配。

（二）项目管理情况

专****政府性基金预算管理，专项债券收支、按照专门设置的会计科目单独核算和全面管理，符合国家财经法规和财务管理制度的规定。资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，没有用于偿还债务，没有用于中央明令禁止的项目支出。资金拨付和支出进度按计划执行，与项目建设进度匹配。专项债券期限与项目建设和运营期限匹配。与项目有关的财务管理遵守相关法律法规、财务管理制度规定。遵守相关法律法规和相关管理制度的规定。项目资料齐全并及时归档。

（三）项目产出情况

****扩建工程主体结构已结顶；地下室安装工程施工；地上三～八层砖墙砌筑、二次结构施工及消防立管安装；裙楼外架拆除。

项目所有债券存续期内预计总收入为****526万元，总成本为****282万元，可用于专项债券还本付息的资金为49244万元。预计专项债券还本付息支出合计35075万元，包括：专项债券存续期内债券利息支出总计12075万元（半年付息），还本支出23000万元（到期还本）。项目收益累计结余14169万元。经初步测算，项目收益可以****政府专项债券本息，资金风险可控。

（四）项目效益情况

1.有助于****成为临**部医疗卫生机构的龙头。项目实施对****的硬件设施进行全面改善，扩建住院大楼满足500个床位的住院和医技需求，同时满足日门诊量3000人****医院硬件设施要求，南区扩建感染门诊楼，加快补齐**市在传染病救治隔离方面的短板。****医院实现自身发展目标的重要步骤，将促进****的健康、快速发展。成为服务临**部、辐射**北面、**南面，具有一定****医疗中心，建设成医疗、教学和人才综合实力在**市领先，综合服务能力和服务水平在**市领先，医教研全面发展的并在**市具有较强竞争力****医院。

2.****医院医疗条件，满足当地人民群众日益增长的医疗服务需求。随着**市经济的快速发展，特别是人民群众生活水平的不断提高，人民群众对医疗保健有了更高的要求，诊治的高效、就医的便捷、环境的舒适等越来越被人们所重视。适应经济发展，改善就医条件和提高医疗服务质量，****医疗机构的奋斗目标。项目的建设将全面改善****硬件设施环境，满足广大人民群众的医疗需求。

3.有利于提高**市医疗卫生服务水平，加快构建社会主义和谐社会。项目实施将为**市提供一个优质的医疗卫生**，有利于改善和提高人民群众的就医环境和条件，使群众享受到优质、高效的医疗保健服务。对全面提升**市的医疗卫生保健水平、加快构建和谐社会具有重要的现实意义。

五、有关建议

评论发现，****扩建工程质量监理资料规范性不足，表现为个别监理日志的承包商人员情况、承包商材料进场报验情况、其他情况等未填写完整，未执行工程档案资料管理规范要求。建议项目单位进一步加强工程档案资料审核，监理单位要规范填写监理资料，确保工程项目管理资料完整规范。

六、评价人员