一、概述

（一）项目单位基本情况

****是一所有着悠久历史的老园，创建于1952年，是****幼儿园，****幼儿园，****事业单位，主管部****教育局。

（二）项目概况

我园有两个项目参与绩效评价，分别为：

1. ******（**园）建设项目

该项目位于盖津路与TD37号路交叉口西南角。根据文发改审办〔2021〕26号规定，******（**园）项目建设用地面积约1.26公顷（19亩），总建筑面积约14032.4平方米，其中地上建筑面积8870.4平方米，地下建筑面积5162平方米，建成后设置21个班，在园幼儿人数达到630人。

2. ****修缮提升装饰装修项目

根据文发改审办〔2022〕66号规定，本项目为****修缮提升装饰装修项目，修缮提升装饰装修总建筑面积约8778平方米。其中，总园提升及装饰装修建筑面积约2805 平方米；中华路园提升及装饰装修建筑面积约2226平方米；****分园提升及装饰装修建筑面积约3747平方米；现有建筑提升及装饰装修主要包括屋面、地面、墙面、门窗、天棚、给排 水、供配电、燃气以及室外游戏场地、景观绿化等工程。

（三）项目资金情况

1.******（**园）建设项目。

总投资5927万元，资金来源为：政府专项债券及财政资金。截至目前申请债券资金2800万元，分别于2020年到位1400万元；2022年到位1400万元，均已使用完毕。

2.****修缮提升装饰装修项目

总投资为4171万元，资金来源为：政府专项债券及财政资金。截至目前申请专项债券资金3300万元，分别于2022年到位500万元，已使用133.23万元；2023年到位2800万元，尚未使用。

（四）绩效目标

1.******（**园）建设项目

项目分别从产出指标、效益指标、满意度指标方面设置了绩效目标。绩效总目标为：目标1：建筑面积14032.4㎡；目标2：项目运营期保教费收入实现9865.80万元。

2.****修缮提升装饰装修项目

项目分别从产出指标、效益指标、满意度指标方面设置了绩效目标。绩效总目标为：目标1：本项目修缮提升装饰装修总建筑面积约8778平方米，主要包括现有建筑提升及装饰装修主要包括屋面、地面、墙面、门窗、天棚、给排水、供配电、燃气以及室外游戏场地、景观绿化等工程。目标2:2023年10月前竣工。目标3存续期内实现年度收支平衡和总体平衡。目标4：为所处地区居民子女入园提供便利的条件，有效缓解我市居民对公办幼儿教育的渴望与期盼。

二、评价工作开展情况

（一）基本情况

根据《****政府专项债券项目资金绩效管理办法》等相关文件的通知，为进一步加强项目资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益，本着客观公正的原则，参考《地方政府债券项目资金绩效管理办法》等文件，结合项目情况确定绩效自评框架，对“******（**园）建设项目”“****修缮提升装饰装修项目”进行了绩效自评。

（二）评价组织实施

我园高度重视项目评价工作的领导，对具体工作做了周密部署，统筹协调各方面力量，把绩效自评工作列入重要议事日程，促进了绩效自评工作的落实。

****小组结合评价内容，有步骤，有安排，扎实开展本次自评工作。

按照项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、产出情况、社会效益等作出自我评价，做好自评工作。

三、绩效评价分析

（ 一）项目决策情况

1.******（**园）建设项目

项目按照《****委员会关于******（**园）可行性研究报告的批复》（文发改审办〔2021〕52 号）文件精神立项，申请设立程序符合相关规定；审批文件、材料符合相关要求；根据《******（**园）可行性研究报告》，该项目事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策。项目开展了事前绩效评估，事前绩效评估报告规范、有效。项目设定了绩效目标随项目资料报送。

2.****修缮提升装饰装修项目

项目按照《****委员会关于****修缮提升装饰装修项目可行性研究报告的批复》（文发改审办〔2022〕66 号）文件精神立项，申请设立程序符合相关规定；审批文件、材料符合相关要求；根据《******（**园）可行性研究报告》，该项目事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策。项目开展了事前绩效评估，事前绩效评估报告规范、有效。项目设定了绩效目标随项目资料报送。

（二）项目管理情况

1.******（**园）建设项目

预算纳入预算管理一体化系统，专项债券收支、还本付息和专项收入按照规定预算收支科目单独核算、全面管理。项目实施单位有健全的财务管理制度，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用规范。项目主****人民政府网对项目债券信息进行了公开。

2.****修缮提升装饰装修项目

预算纳入预算管理一体化系统，专项债券收支、还本付息和专项 收入按照规定预算收支科目单独核算、全面管理。项目实施单位有健全的财务管理制度，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用规范。项目主****人民政府网对项目债券信息进行了公开。

（三）项目产出情况

1.******（**园）建设项目

该项目产出指标包含四个二级指标，分别为：

数量指标：建筑面积14032.4㎡；保教费收入9865.80万元。目前项目建设建筑面积为14032.4㎡，项目尚未建成，未进入运营期，无保教费收益。

质量指标：项目竣工验收达标率100%；工程安全事故发生率0次。目前项目主体完工并已验收，尚未竣工；工程安全事故发生0次。时效指标：按期完工率按计划完成；工程速度达标率按计划完成。目前项目主体完工并已验收，尚未完工，未能按计划完成

成本指标：基建工程建成成本4965万元。根据公开招标，最终中标价及施工合同价为4544万元。

2.****修缮提升装饰装修项目

该项目产出指标包含四个二级指标，分别为：

数量指标：本项目修缮提升装饰装修总建筑面积约8778平方米，主要包括现有建筑提升及装饰装修主要包括屋面、地面、墙面、门窗、天棚、给排水、供配电、燃气以及室外游戏场地、景观绿化等工程。因中华路园原厨房面积小，设****小学场地），多件现代化厨房器械无法正常使用；中华路园教室采用空调取暖，冬季室内温度不到20度，无法满足幼儿的需求，故2022年先对中华路园暖气及厨房进行修缮提升；其余部分随后陆续进行。

质量指标：项目竣工验收达标率100%；中华路园暖气及厨房修缮提升已竣工验收合格。

时效指标：项目按时开工建设；项目建设按期完工；项目资金按计划支出按期完工率按计划完成。目前项目中部分工程按时开工，但其余部分尚未按计划完成。项目资金根据项目进度拨付。

成本指标：项目投资成本≤4171万元。根据项目立项、概算、预算等资料，项目投资成本≤4171万元。

（四）项目效益情况

1.******（**园）建设项目

该项目效益指标包含两个二级指标，分别为：

社会效益指标：提高公办园幼儿入园占比率；改善学前办学质量，提高社会服务水平。

可持续影响指标：3—5年公办园幼儿入园占比率达到50% 。

目前项目尚未完工，幼儿园还无法招生。

2.****修缮提升装饰装修项目

该项目效益指标包含四个二级指标，分别为：

经济效益指标：运营期年收入≥437.40万元/年；在园幼儿≥900个。目前项目尚未进入运营期。

社会效益指标：利于拉动当地投资和消费；有效拉动内需，促进内需拉动经济增长；为所处地区居民子女入园提供便利的条件，有效缓解我市居民对公办幼儿教育的渴望与期盼；城市形象有所提升；社会生产力有所提高。中华园暖气与厨房修缮提升，使幼儿园可容纳更多幼儿，提高了公办园幼儿占比；提升幼儿园形象的同时也提升了城市形象。

生态效益指标：施工噪音符合污染分类防控级别管控标准；固体废弃物符合污染分类防控级别管控标准；污水符合污染分类防控级别管控标准。该项目施工期间各方面均符合污染分类防控级别管控标准。

可持续影响指标：项目建成后可使用年限≥30年；运营期项目累计收入总额≥12538.80万元。项目尚未建成，尚未进入运营期。

（五）项目绩效目标未完成原因分析

1.******（**园）建设项目

因疫情等原因影响，自项目开始以来至疫情结束期间，根据管控要求时有停工，影响了工期，导致项目未能按时完成。

2.****修缮提升装饰装修项目

因****老园房屋年代久远，经鉴定已不能满足最新的消防要求，需要重新进行消防加固后才能进行修缮提升。而中华路园原厨房面积小，设****小学场地），导致不能按科学规范的流程标准设置炊事员更衣室、主、副食仓库、配餐间、消毒间等，多件现代化厨房器械无法正常使用；中华路园教室采用空调取暖，冬季室内温度不到20度，无法满足幼儿的需求，故2022年先对中华路园暖气及厨房进行修缮提升。中华路园目前该项目中的中华路园暖气及厨房部分已完工，已于2022年11月28日竣工（2022年11月底，****幼儿园按管控要求提前放假），2023年2月投入使用；中华路园其****分园，目前已进行中标公示，待后续齐全后尽快开始施工。

四 、绩效评价结论 （附相关评分表）

（一）******（**园）建设项目

该项目最终得分为68分。

（二）****修缮提升装饰装修项目

该项目最终得分为71分。

五、主要经验及做法

科学合理制定绩效目标及考核体系，发挥绩效工作效用，做好业务工作的汇总和细化，发现不足，提出改进。财务上，会计核算要详细，为单位各项工作开展、总结、评估提供数据支撑，为各项业务工作更好开展提供帮助。

六、存在问题和建议

项目所有支出按照我园财务制度执行，资金的使用严格把关，整个项目的运行完全按照我园内部管理制度，****政府及财政按有关规定执行。各项目资金使用与具体项目实施内容相符。决策时明确目标和需求，制定详细的计划，严格按照下达的预算科目和项目执行。项目未按照预期工期完成，需加快工程进度。

七、其他需要说明的问题

无

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2024年6月24日