南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
南方沪深300交易型开放式指数证券
投资基金2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：南方****公司
基金托管人：****银行****公司
送出日期：2023年3月31日南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基****银行****公司根据本基金合同规定，于2023年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其它相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.............................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产（基金净值）变动表......................................20
7.4报表附注..............................................22
§8投资组合报告.............................................74
8.1期末基金资产组合情况........................................74
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................75
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................76
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................85
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................86
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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................86
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......86
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......86
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................86
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................87
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................87
8.12投资组合报告附注.........................................87
§9基金份额持有人信息..........................................88
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................88
9.2期末上市基金前十名持有人......................................88
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................89
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................89
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况................................................89
§10开放式基金份额变动.........................................89
§11重大事件揭示............................................90
11.1****人大会决议......................................90
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................90
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................90
11.4基金投资策略的改变........................................90
11.5为基金****事务所情况.................................90
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................90
11.7****公司交易单元的有关情况................................91
11.8其它重大事件...........................................93
§12影响投资者决策的其它重要信息....................................95
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................95
12.2影响投资者决策的其它重要信息...................................95
§13备查文件目录............................................95
13.1备查文件目录...........................................95
13.2存放地点.............................................96
13.3查阅方式.............................................96
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方沪深 300ETF
场内简称 沪深 300ETF 南方基金主代码159925交易代码159925
基金运作方式 交易型开放式（ETF）基金合同生效日2013年2月18日基金管理人南方****公司基****银行****公司
报告期末基金份额总额****99451.00份基金合同存续期不定期基****交易所****交易所上市日期2013年4月11日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调投资策略整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其它经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深300指数。
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基风险收益特征金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人南方基金管理股份****银行****公司姓名常克川郭明
联系电话0755-********010-****5799信息披露负责人
manager@southernfund.电子邮箱 custody@icbc.****.cn
com
客户服务电话400-****-****95588
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传真0755-********010-****5798**市**区**街道**市西****门内大街55注册地址益田路5999号基金大号
厦32-42楼**市**区**街道**市西****门内大街55办公地址益田路5999号基金大号
厦32-42楼邮政编码518****00140法定代表人周易陈四清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.****.com
基金管理人、基金托管人的办公地基金年度报告备置地点址、基****交易所（如有）
2.5其它相关资料
项目名称办公地址普****事务所中国**市**区**路202****事务所****广场2****中心11楼中国证券登记结算有限责任公注册登记机构**市西****桥大街17号司
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2022年2021年2020年
本期已实现收益-****2907.****.82
本期利润-****10908.08-****2327.****.43
加权平均基金份额本期利润-0.4637-0.05480.6079
本期加权平均净值利润率-23.02%-2.27%30.81%
本期基金份额净值增长率-19.97%-2.54%34.92%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润****56344.****.85
期末可供分配基金份额利润0.76101.****.2976
期末基金资产净值****533601.****.58
期末基金份额净值1.90172.****.4382
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率79.88%124.77%130.62%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其它收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差282c077db44d9b07e5d7abf2ae56b6e4*
过去三个月1.90%1.30%1.75%1.29%0.15%0.01%
过去六个月-12.68%1.11%-13.68%1.11%1.00%0.00%
过去一年-19.97%1.28%-21.63%1.28%1.66%0.00%
过去三年5.23%1.30%-5.49%1.30%10.72%0.00%
过去五年12.36%1.30%-3.95%1.30%16.31%0.00%自基金合同
79.88%1.42%41.43%1.43%38.45%-0.01%
生效起至今
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3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，****公司作为国内首批规范的基
****公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年1月，公司整体变更设立为南方****公司。2019年7月，根据南
方****公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增****公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为36172万元人民币。目前股权结构为：****公司41.16%、深****公司27.44%、**国际信托
有限公司13.72%、****公司9.15%、**合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙）
1.72%、**合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、**合泽益企业管理合伙企业（有限合伙）2.25%、**合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深
第8页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告圳，在**、**、**、**、**、****公司，在******公司——南方****公司****公司）和****公司****公司）。
其中，南****公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至本报告期末，南方****公司****公司）管理资产规模超过1.72万亿元，旗下管理317只公募基金，多个**社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合。
4.1.2基金****小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限女，****大学数学金融硕士、****大学计算机科学硕士，具有基金从业资格。曾任职****银行，从事量化分析工作。2008年9月加入南方基金，曾任南方基金数量化投资部基金经理助理；现任指数投资部总经理。2013年5月17日至2015年6月16日，任南方策略基金经理；2017年11月9日至2019年1月18日，任南方策略、南方量化混合基金经理；2016年12月30日至2019年4月18日，任南方安享绝对收益、南方卓享绝对收益基金经理；2018年2月8日至2020年3月27日，任 H 股 ETF 基金经理；2018 年 2本基金 月 12 日至 2020 年 3 月 27 日，任南方 H
2013年5
罗文杰基金经-17年股联接基金经理；2014年10月30日至月17日
理2020年12月23日，任500医药基金经理；2013年4月22日至今，任南方500、南方 500ETF 基金经理；2013 年 5 月 17日至今，任南方300、南方300联接基金经理；2015年2月16日至今，任南方恒生 ETF 基金经理；2017 年 7 月 21 日至今，任恒生联接基金经理；2017年8月
24日至今，任南方房地产联接基金经理；
2017年8月25日至今，任南方房地产
ETF 基金经理；2018 年 4 月 3 日至今，任 MSCI 基金基金经理；2018 年 6 月 8日至今，任 MSCI 联接基金经理；2020年7月24日至今，兼任投资经理；2020年12月25日至今，任南方策略基金经理；2021年3月12日至今，任南方中证
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创新药产业 ETF 基金经理；2021 年 7 月
2 日至今，任南方中证**科技 ETF（QDII）基金经理；2021 年 10 月 22 日至今，任南方中证全指医疗保健 ETF 基金经理；2022年6月17日至今，任南方恒生**上市生物科技 ETF（QDII）基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金****公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
791****9245.42013年04月22
公募基金15
0日
私募资产管理计2020年08月07
827****8733.15
罗文杰划日
其它组合---
818****7978.5
合计23-
5
4.1.4基金经理薪酬机制
公司基金经理薪酬由工资、奖金等构成。工资由基金经理任职的职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。为贯彻激励约束相结合、激励与约束并重的管理理念，鼓励长期任职，防范经营风险，公司对基金经理奖金实施递延发放；同时，为加强员工利益与持有人利益相捆绑及一致性，公司对基金经理实施了跟投购基机制，有效引导基金经理为客户持续创造价值。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民**国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《****公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度****公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《****公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所****交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%
的交易次数为12次，是由于投资组合的投资策略导致。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
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报告期内，沪深300指数下跌21.63%。期间我们通过自建的指数化交易系统、日内择时交易模型、“跟踪误差归因分析系统、ETF 现金流精算系统等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
(1)大额申购赎回带来的成份股权重偏差，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
(2)报告期内指数成份股（包括调出指数成份股）的长期停牌，引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏离；
(3)股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
(4)报告期内，我们根据指数定期的成份股调整进行了基金调仓，事前我们制定了详
细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，从实施结果来看，效果良好，跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为1.9017元，报告期内，份额净值增长率为-19.97%，同期业绩基准增长率为-21.63%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
今年海内外宏观环境较为复杂， 俄乌冲突、美元紧缩，以及本土疫情等， A 股和港股市场有较大幅度调整。现阶段，大中华权益市场估值已处于历史底部区域，下行空间收窄，具长期配置价值。沪深 300作为 A股核心宽基指数， 是配置 A股市场的重要标的。
本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其它规范要求，有效落实了2022年度发布的《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》和《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》等公募基金相关新法律法规。
本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、****公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继
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续致力于合规与内控机制的完善，严守底线，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效****公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、****公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册制度》《防控内幕信息及交易管理制度》《合规绩效管理制度》《责任追究管理办法》《洗钱及制裁风险名单管理规定》和《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理规则》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。
在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，提升合规文化建设效果，着力增强合规培训实效性，提升合规宣导影响力；根据《基金从业人员管理规则》等监管办法要求，认真梳理并优化了员工行为检查工作方案，加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，通过专项稽核和合规检查工作识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营；结合内部风控系统大数据分析结果对各类合规指标采取差异化管控措施，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其它宣传材料合规性，不断强化销售合规风险管控，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；开展各类监管组织的投教活动，提升投教质效；监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，反洗钱重点问题解决方案实现落地推进。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将****公司各项业务流程，****公司反洗钱工作的合规水平。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数智化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
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根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；
****委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作
保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的****事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其它法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
第14页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
本报告期内，本基金的管理人——南方****公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方****公司编制和披露的本基金2022年年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号****
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人
(一)我们审计的内容我们审计了南方沪深300交易型开放式指数证券投资基
金(以下简称“南方沪深 300ETF 基金”)的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重**面按照企业会计审计意见准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“****协会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了南方沪深 300ETF基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部形成审计意见的基础分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第15页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方沪深
300ETF 基金，并履行了职业道德方面的其它责任。
强调事项-
其它事项-
其它信息-
南方沪深 300ETF基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、****协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方沪深责任 300ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算南方沪深 300ETF 基金、终止运营或别无其它现实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方沪深 300ETF基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充注册会计师对财务报表审计的分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞责任弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方沪深 300ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
第16页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方沪深 300ETF 基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
****事务所的名称普****事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名张振波陈薇瑶中国**市**区**路202****广场2****事务所****中心11楼审计报告日期2023年3月29日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末2022年12月31上年度末2021年12月资产附注号日31日
资产：
银行存款7.4.7.****8593.****.35
结算备付金316306.****.61
存出保证金331200.****.34
交易性金融资产7.4.7.216****1963.****.88
其中：股票投资****851963.****.88
基金投资--
债券投资-****000.00
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其它投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其它投资--
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其它债权投资--
其它权益工具投资--
应收清算款207885.****.85
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其它资产7.4.7.537420.****.81
资产总计****713369.****.84本期末2022年12月31上年度末2021年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-80527.12
应付赎回款--
应付管理人报酬707106.****.61
应付托管费141421.****.30
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费2791.****.33
应付利润--
递延所得税负债--
其它负债7.4.7.****8450.****.60
负债合计****768.****.96
净资产：
实收基金7.4.7.****977256.****.68
其它综合收益--
未分配利润7.4.7.****556344.****.20
净资产合计****533601.****.88
负债和净资产总计****713369.****.84
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额净值1.9017元，基金份额总额
****99451.00份。
7.2利润表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年项目附注号
2022年12月31日1月1日至2021年12
第18页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告月31日
一、营业总收入-****74544.65-****9096.35
1.利息收入****466.****.97
其中：存款利息收入7.4.7.932020.****.30
债券利息收入-988.08资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
证券出借利息收入****445.****.59
其它利息收入--2.投资收益（损失以“-”-****6096.****.35
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-****6239.****.14
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.****41864.****.15资产支持证券投资
--收益
贵金属投资收益7.4.7.12--
衍生工具收益7.4.7.13-****823.****.08
股利收益7.4.7.****116100.****.98以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其它投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.15-****68000.58-****31160.27失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其它收入（损失以“-”
7.4.7.****5085.****.60号填列）
减：二、营业总支出****6363.****.43
1.管理人报酬7.4.10.2.****4334.****.53
2.托管费7.4.10.2.****0866.****.57
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.信用减值损失--
7.税金及附加10090.****.99
8.其它费用7.4.7.****1071.****.34三、利润总额（亏损总额-****10908.08-****2327.78
第19页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-****10908.08-****2327.78号填列）
五、其它综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-****10908.08-****2327.78
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日项目实收基金其它综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
****34196.68-****069344.****.88资产（基金净值）
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其它----
二、本期期初净
****34196.68-****069344.****.88资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”****3059.52--****12999.35-****69939.83号填列）
（一）、综合收益
---****10908.08-****10908.08总额
（二）、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数****3059.52-****7908.****.25
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
****78306.24-****32431.****.93
款
2.基金赎
-****35246.72--****34522.96-****69769.68回款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基----金净值变动（净值减少以“-”号
第20页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
填列）
（四）、其它综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
****77256.20-****56344.****.05资产（基金净值）上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日项目实收基金其它综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
****94044.73-****41634.****.58资产（基金净值）
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其它----
二、本期期初净
****94044.73-****41634.****.58资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”****40151.95-****27709.****.30号填列）
（一）、综合收益
---****2327.78-****2327.78总额
（二）、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数****40151.95-****90037.****.08
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
****56030.85-****07475.****.81
款
2.基金赎
-****15878.90--****17438.83-****33317.73回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
----金净值变动（净值减少以“-”号
填列）
（四）、其它综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
****34196.68-****069344.****.88资产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
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本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____杨小松_______徐超__________徐超____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金(原名为“南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金”，以下简称“本基金”)是根据原开元证券投资基金(以下简称“基金开元”****人大会2013年1月4日决议通过的《关于开元证券投资基金转型有关事项的议案》，****管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]61号《关于核准开元证券投资****人大会有关转换基金运作方式决议的批复》核准，由原基金基金开元转型而来。原基金基金开元为契约型封闭式基金，****交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限为15年期，至2013年3月27日止。
根据深交所深证上[2013]55号《终止上市通知书》，原基金基金开元于2013年2月8日提前终止上市权利登记。自2013年2月18日起，原基金基金开元终止上市，并更名为南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)。原《开元证券投资基金基金合同》失效，《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期间不定。本基金的基金管理人为南方****公司(原****公司，已于2018年1月4日办理完成工商变更登记)，基金****银行****公司。
原基金基金开元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为****841542.50元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于南方开元沪深 300ETF 基金集中申购结果和原基金开元份额折算结果的公告》的有关规定，本基金以2013年3月11日为基金份额折算基准日对投资人持有的原基金基金开元份额进行了折算，折算比例为0.****26296，并于2013年3月13日完成了变更登记。
本基金于基金合同生效后自2013年2月25日至2013年3月11日期间内开放集中申购，共募集人民币****746859.00元(含集中申购募集股票市值)，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息69869.00元，业经普****事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第146号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2013年3月11日基金份额折算后的基金份额净值1.0000元折合为****746859.00份基金份额，其中包括集中申购资金利息折合的69869.00份基金份额，并于2013年3月15日进行了确认登记。
经深交所深证上[2013]111号审核同意，本基金****199451.00份基金份额于2013年4月11日在深交所挂牌交易。
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根据《关于南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金及联接基金更名的公告》，自2019年4月23日起，南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金更名为南方沪深
300交易型开放式指数证券投资基金。
根据《中华人民**国证券投资基金法》和《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深300指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化；在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.1%，年跟踪误差不超过2%。本基金主要投资于标的指数的成份股和备选成份股；
为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其它经中国证监会核准发行的股票以及存托凭证)、一级市场新股或增发的股票(含存托凭证)、衍生工
具(权证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、
分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行
存款等固定收益类资产、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95%，权证、股指期货及其它金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本
基金的业绩比较基准为沪深300指数。
本基金的基金管理人南方****公司以本基金为目标 ETF，根据《南方沪深
300指数证券投资基金基金合同》的约定于2013年4月17日****人大会审议
通过《关于南方沪深300指数证券投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》，并经中国证监会证监许可[2013]674号《关于核准南方沪深300指数证券投资****人大会有关变更基金投资范围等事项决议的批复》核准，于2013年5月16日将管理的南方沪深
300指数证券投资基金变更为南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名
为“南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，以下简称“南方沪深
300ETF 联接基金”)。南方沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方****公司于2023年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其它相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中****协会(以下简称“****协会”)颁布的
《****基金会计核算业务指引》、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金
第23页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、****协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其它有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其它方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特**期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量****银行存款、买入返售金融资产和其它各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
第24页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其它各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其它类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其它金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未
发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
第25页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。
特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
第26页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现****公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按
票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允
价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一****交易所综合业务平台向中国****公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其它权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
第27页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置**、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其它重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首****公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，****协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，****交易所上市交易的同一股票的公允价值****公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2****交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转****银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中****协会****小组关于2015年
1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易
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所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，****公司所独立提供的估值结果确定公允价值。****银行间同业市场固定收益品种****中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、****管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于 2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第
3号》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其它相关项目金额，2021年度可比期间的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本****银行存款、结算备付金、存出保证金、
应收利息和应收证券清算款，金额分别为****322.35元、****914.61元、
****099.34元、150604.81元和10088.85元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金
****银行存款、结算备付金、存出保证金、其它资产-应收利息和应收清算款，金额分别为****617.25元、****988.03元、****152.24元、149123.71元和10088.85元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为****060312.88元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为****060372.76元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报酬、
应付托管费、应付交易费用和其它负债-其它应付款，金额分别为80527.12元、
845996.61元、169199.30元、74661.52元和891686.08元。新金融工具准则下以摊余
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成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费、其它负债-应付交易费
用和其它负债-其它应付款，金额分别为80527.12元、845996.61元、169199.30元、
74661.52元和891686.08元。
i) 于 2021年 12月 31日，“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额
均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，本基金无期初留存收益影响。
(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、****总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《****公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《****公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其它相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。
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对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其它收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20%的个人所得税。****公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基
****公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。
上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元项目本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日
活期存款****593.****.35
等于：本金****409.****.35
加：应计利息183.86-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其它存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计****593.****.35
7.4.7.2交易性金融资产
第31页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
单位：人民币元本期末2022年12月31日项目公允价值变成本应计利息公允价值动
182********5885196-****04980.
股票-
4.033.6637
贵金属投资-金交所黄金合约----
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其它----
182********5885196-****04980.
合计-
4.033.6637
上年度末2021年12月31日项目公允价值变成本应计利息公允价值动
177********783********68290.
股票-
2.672.8821
贵金属投资-金交所黄金合约----
交易所市场****000.00-****000.00-
债券银行间市场----
合计****000.00-****000.00-
资产支持证券----
基金----
其它----
177********810********68290.
合计-
2.672.8821
注:于2022年12月31日，股票投资的公允价值和公允价值变动包含的可退替代款的估值增值为0.00元(2021年12月31日：0.00元)。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末2022年12月31日项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具****820.00---
－股指期货****820.00---
第32页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其它衍生工具----
合计****820.00---上年度末2021年12月31日项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具****670.00---
－股指期货****670.00---
其它衍生工具----
合计****670.00---
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
代码名称持仓量（买/卖）合约市值公允价值变动
IF2301 IF2301 2.00 ****600.00 30780.00
合计30780.00
减：可抵销期货暂收款30780.00
净额-
注：1、买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
2、衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其它资产
单位：人民币元项目本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日
应收利息-150604.81
其它应收款37420.76-
待摊费用--
可收退补款--
应收退补款--
合计37420.****.81
7.4.7.6其它负债
第33页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
单位：人民币元项目本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日
应付券商交易单元保证金750000.****.00
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用21464.****.52
其中：交易所市场21464.****.52
银行间市场--
应付利息--
应退退补款226760.45-
预提费用210000.****.00
应付指数使用费120224.****.08
可退替代款--
其它--
合计****450.****.60
注：应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末****99451.****.68
本期申购****00000.****.24
本期赎回（以“-”号填列）-****00000.00-****35246.72
基金拆分/份额折算前--
基金份额折算变动份额--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末****99451.****.20
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初****297046.03-****27701.****.20
本期利润-****2907.50-****68000.58-****10908.08本期基金份额交易产
****4942.07-****7033.****.73
生的变动数
其中：基金申购款****15553.27-****83121.****.69
基金赎回款-****60611.****.24-****34522.96
本期已分配利润---
本期末****409080.60-****52735.****.85
第34页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日
活期存款利息收入12504.****.07
定期存款利息收入--
其它存款利息收入--
结算备付金利息收入17870.****.07
其它1646.****.16
合计32020.****.30
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价
-****3231.****.46收入
股票投资收益——赎回差价收入-****3007.****.68
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计-****6239.****.14
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
卖出股票成交总额****01543.****.61
减：卖出股票成本总额****73888.****.15
减：交易费用520886.31-
买卖股票差价收入-****3231.****.46
注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
赎回基金份额对价总额****69769.****.73
减：现金支付赎回款总额****26270.****.73
减：赎回股票成本总额****16506.****.32
减：交易费用--
第35页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
赎回差价收入-****3007.****.68
7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
债券投资收益——利息收入581.07-债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收****283.****.15入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计****864.****.15
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日卖出债券（、债转股及债券
****365.****.00到期兑付）成交总额减：卖出债券（、债转股及
****400.****.00债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额650.****.85
减：交易费用31.99-
买卖债券差价收入****283.****.15
注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。
7.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
第36页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.11.5资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12贵金属投资收益
7.4.7.12.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.12.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.12.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.12.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其它投资收益
单位：人民币元上年度可比期间收益金额本期收益金额2022年1月1项目2021年1月1日至2021年日至2022年12月31日
12月31日
股指期货-投资收益-****823.****.08
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益****6100.****.98
其中：证券出借权益补偿收入****717.****.82
基金投资产生的股利收益--
合计****6100.****.98
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目名称年12月31日1日至2021年12月31日
第37页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
1.交易性金融资产-****73270.58-****73170.27
——股票投资-****73270.58-****73170.27
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其它--
2.衍生工具105270.00-757990.00
——权证投资--
——期货投资105270.00-757990.00
3.其它--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-****68000.58-****31160.27
注:本基金本期公允价值变动损益-股票投**包括可退替代款产生的公允价值变动损益为
0.00元(2021年度：0.00元)。
7.4.7.16其它收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益565085.****.24
其它-268786.36
合计565085.****.60
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.17其它费用
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日
审计费用90000.****.00
信息披露费120000.****.00
证券出借违约金--
指数使用费510260.****.67
银行费用810.****.87
交易费用-****790.80
合计721071.****.34
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付。当本基金的季度日均基金资产净值大于人民币
第38页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
5000万元时，标的指数许可使用费的收取下限为每季度人民币35000元，当本基金的季
度日均基金资产净值小于或等于人民币5000万元时，无标的指数许可使用费的收取下限。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
南方****公司("南方基金")基金管理人
****银行****公司("****银行")基金托管人
****公司("华泰证券")基金管理人的股东、基金销售机构
****公司("**证券")基金管理人的股东、基金销售机构
****公司("**国际信托")基金管理人的股东
深****公司("**投资控股")基金管理人的股东
**合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
**合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
**合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
**合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东基金管理人的股东华泰证券控制的
华泰****公司("华泰联合")公司
****公司("南方资本"****公司
南方****公司("南方东英"****公司南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基本基金的基金管理人管理的其它基
金("南方沪深 300ETF 联接基金") 金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12上年度可比期间2021年1月1日至月31日2021年12月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交金额成交总额的比例成交总额的比例
华泰证券****18589.****.07%****00231.****.91%
第39页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12上年度可比期间2021年1月1日至月31日2021年12月31日关联方名称占当期债券成交占当期债券成交成交金额成交金额总额的比例总额的比例
华泰证券****955.****.79%****479.****.69%
7.4.10.1.3权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
华泰证券40466.****.07%15436.****.91%上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
华泰证券89655.****.91%51870.****.47%
注：1.上述佣金按市场佣金率计算。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日当期发生的基金应支付的管
****334.****.53
理费
其中：支付销售机构的客户
--维护费
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元项目本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月
第40页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告年12月31日1日至2021年12月31日当期发生的基金应支付的托
****866.****.57
管费
注：支付基****银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3****银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期****银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重**联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况本期2022年1月1日至2022年12月31日期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
华泰证券****18549.****.48上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
华泰证券****2945.****.44
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本期2022年1月1日至2022年12月31日期末交易出借期末关联证券合约证券成交交易数量期限利息应收方名费率出借编号名称时间金额（单（单收入利息称业务位：）位：）余额余额
****02022
1478
华泰10600中芯年****01953.
400.****.50--
证券00104国际月60.0066
0
9日
华泰20220宋城202****26600.****.5
143.50--
证券11000演艺年18.00002
第41页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00128月10
2日
****02022
华泰11100天合年****69200.****.3
143.50--
证券00112光能月1168.00007
0日
****02022
华泰11100华熙年****92100.****.0
143.50--
证券00112生物月1153.00009
2日
****02022
华泰12500天合年****39200.****.9
143.50--
证券00921光能月2564.00003
2日
****02022
华泰20800天合年****29200.****.8
143.50--
证券01583光能月876.00001
4日
****02022
华泰20900**年****44100.****.
143.50--
证券00165办公月990.000018
2日
****02022
3186
华泰20900迈瑞年****04211.
651.****.50--
证券00165医疗月90.0005
0
4日
****02022
华泰22200天合年****29200.****.7
143.50--
证券01363光能月2280.00009
5日
****02022
3227
华泰22300迈瑞年****04264.
354.****.50--
证券01349医疗月230.0084
0
4日
****02022
华泰30800天合年****39200.****.8
143.50--
证券01443光能月848.00001
4日
****02022
华泰32200天合年****29200.****.7
153.50--
证券01035光能月2200.00001
9日
华泰20220三环202****24700.****.0
143.50--
证券32800集团年345.00008
第42页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00053月28
5日
****02022
华泰40600天合年****39200.****.7
143.50--
证券06613光能月672.00003
3日
****02022
华泰41100三环年****04700.****.9
143.50--
证券00688集团月1133.00001
7日
****02022
华泰41500澜起年****27100.****.5
143.50--
证券00097科技月1560.00007
8日
****02022
华泰42000天合年****79200.****.4
153.50--
证券05123光能月2088.00000
6日
****02022
华泰42700蓝思年****01800.
143.****.60--
证券00100科技月270.0000
6日
****02022
华泰42900华熙年****02000.****.1
143.50--
证券00072生物月2900.00002
2日
****02022
华泰42900澜起年****17100.****.6
143.50--
证券00457科技月2955.00005
6日
****02022
华泰50500天合年****19200.****.1
143.50--
证券07411光能月536.00006
9日
****02022
华泰51100蓝思年****01800.
143.****.79--
证券01011科技月110.0000
4日
****02022
华泰51300澜起年****97100.****.1
143.50--
证券00518科技月1385.00004
6日
华泰20220温氏202****02500.
143.****.81--
证券51700股份年50.0000
第43页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00037月17
8日
****02022
华泰51800华熙年****72100.****.5
143.50--
证券00080生物月1860.00005
0日
****02022
华泰51900天合年****99200.****.9
143.50--
证券04777光能月1936.00007
5日
****02022
华泰52000三环年****99200.****.3
173.50--
证券00052集团月2020.00006
8日
****02022
华泰52000华大年****54400.****.8
173.50--
证券00053基因月2088.00009
2日
****02022
华泰52500蓝思年****31800.
143.****.91--
证券00814科技月254.0000
3日
****02022
华泰53000温氏年****52200.
143.****.34--
证券00070股份月302.0000
7日
****02022
华泰60200卓胜年****33200.****.5
143.50--
证券00048微月228.00007
5日
****02022
华泰61600亿联年****17700.****.9
143.50--
证券00081网络月1616.00006
7日
****02022
华泰62000健帆年651****30681.3
143.50--
证券00148生物月2018.****.007
6日
****02022
华泰62100康泰年660****20799.3
143.50--
证券00074生物月2120.****.008
4日
华泰20220欧普202****41600.****.7
143.50--
证券62400康视年64.00008
第44页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00162月24
2日
****02022
华泰63000欣旺年637****80492.7
143.50--
证券00152达月3080.****.005
6日
****02022
华泰63000泰格年****52600.****.2
143.50--
证券00152医药月3070.00003
8日
****02022
华泰70400迈为年****51400.****.0
143.50--
证券00113股份月474.00003
1日
****02022
2544
华泰70800**年****03363.
985.****.50--
证券00056技术月80.0011
0
6日
****02022
华泰71200锦浪年****23100.****.8
143.50--
证券00100科技月1223.00002
3日
****02022
华泰71200温氏年****41300.
143.****.74--
证券00100股份月124.0000
4日
****02022
华泰71300康泰年758****40777.7
143.50--
证券00098生物月1328.****.002
6日
****02022
华泰71400泰格年****42600.****.1
143.50--
证券01326医药月1488.00009
0日
****02022
华泰71800欧普年****99300.****.0
143.50--
证券00111康视月1846.00005
5日
****02022
华泰71800迈为年****41400.****.3
143.50--
证券01322股份月1800.00008
1日
华泰20220沪硅202********0626.1
143.50--
证券72500产业年701.****.001
第45页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00113月25
1日
****02022
华泰72600华利年****12000.****.3
143.50--
证券00104集团月2660.00009
7日
****02022
华泰72600锦浪年****53100.****.6
143.50--
证券01007科技月2600.00009
8日
****02022
华泰72600温氏年****21300.
143.****.34--
证券01060股份月264.0000
0日
****02022
华泰72700康泰年750****40666.0
143.50--
证券02500生物月2700.****.002
8日
****02022
华泰72800泰格年****32600.****.1
143.50--
证券01459医药月2828.00006
3日
****02022
华泰80100欧普年****19300.****.8
143.50--
证券01548康视月144.00009
3日
****02022
华泰80100迈为年****91400.****.5
143.50--
证券01556股份月108.00008
7日
****02022
华泰80300安克年****03400.****.5
143.50--
证券00140创新月352.00001
5日
****02022
华泰80900华利年****02000.****.6
143.50--
证券01198集团月920.00000
2日
****02022
华泰80900锦浪年****53100.****.
143.50--
证券01200科技月990.000063
8日
华泰20220温氏202****21300.
143.****.22--
证券80900股份年85.0000
第46页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
01207月9
6日
****02022
华泰81000阳光年****61100.****.2
143.50--
证券00072电源月1080.00003
9日
****02022
华泰81000康泰年849****40654.2
143.50--
证券02703生物月1072.****.002
4日
****02022
华泰81100泰格年****32600.****.1
143.50--
证券01282医药月1134.00000
8日
****02022
华泰81200泰格年****08700.****.
143.50--
证券00078医药月1237.000051
3日
****02022
华泰81500欧普年****99300.****.0
143.50--
证券01940康视月1588.00000
9日
****02022
华泰81700安克年****73400.****.2
143.50--
证券01736创新月1752.00009
5日
****02022
华泰82200芒果年****41900.
143.****.32--
证券00147超媒月220.0000
3日
****02022
华泰82300温氏年****21300.
143.****.24--
证券01352股份月231.0000
2日
****02022
华泰82300锦浪年****73100.****.
143.50--
证券01477科技月2364.000022
0日
****02022
华泰82300华利年****72000.****.8
143.50--
证券01484集团月2300.00009
6日
华泰20220阳光202****21100.****.5
143.50--
证券82400电源年838.00003
第47页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
02852月24
7日
****02022
华泰82400康泰年846****40618.0
143.50--
证券02934生物月2412.****.007
5日
****02022
华泰82600泰格年****78700.****.
143.50--
证券01747医药月2617.000013
0日
****02022
华泰82900欧普年****99300.****.0
153.50--
证券01862康视月2995.00001
7日
****02022
华泰83100安克年****93400.****.1
143.50--
证券01547创新月3164.00004
0日
****02022
华泰90100泰格年****12500.****.2
143.50--
证券00054医药月100.00005
8日
****02022
华泰90500芒果年****81900.
143.****.10--
证券02243超媒月58.0000
3日
****02022
华泰90600锦浪年****93100.****.
143.50--
证券01573科技月682.000033
5日
****02022
华泰90600华利年****62000.****.8
143.50--
证券01574集团月680.00007
9日
****02022
华泰90600温氏年****51300.
143.****.04--
证券01578股份月67.0000
5日
****02022
华泰90700康泰年947****40623.3
143.50--
证券02940生物月744.****.009
4日
华泰20220阳光202****31100.****.5
143.50--
证券90700电源年976.00007
第48页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
02971月7
4日
****02022
华泰91300欧普年****09300.****.2
143.50--
证券02607康视月1315.00001
5日
****02022
华泰91400安克年****53400.****.0
143.50--
证券01646创新月1458.00000
6日
****02022
华泰91500健帆年****98200.****.2
143.50--
证券00072生物月1510.00005
1日
****02022
华泰91500泰格年****82500.****.2
143.50--
证券01586医药月1525.00004
5日
****02022
华泰91600爱尔年****51400.****.6
283.50--
证券00052眼科月160.00008
2日
****02022
华泰92000锦浪年****53100.****.
203.50--
证券01462科技月2031.000033
7日
****02022
华泰92000温氏年****01300.
203.****.30--
证券01499股份月203.0000
5日
****02022
华泰92000华利年****92000.****.1
203.50--
证券01647集团月2060.00004
9日
****02022
华泰92100阳光年****01100.****.5
193.50--
证券02767电源月2180.00003
6日
****02022
华泰92100康泰年943****40783.2
193.50--
证券02813生物月2152.****.008
0日
华泰20220天合202****31100.****.4
173.40--
证券92300光能年90.00000
第49页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00052月23
6日
****02022
华泰92600沪硅年****63300.
143.****.10--
证券00069产业月260.0000
7日
****02022
华泰92700欧普年****29300.****.1
143.50--
证券02604康视月2754.00007
9日
****02022
华泰92900健帆年****18200.****.1
143.50--
证券01692生物月2958.00009
1日
****02022
华泰92900泰格年****62500.****.8
143.50--
证券01696医药月2975.00003
5日
****12022
华泰01000沪硅年****802100.
283.****.63--
证券00204产业月105.0000
7日
****12022
华泰01000温氏年****391300.
143.****.52--
证券08602股份月102.0000
3日
****12022
华泰01000阳光年****361100.****.4
143.50--
证券10378电源月1073.00003
3日
****12022
华泰01000康泰年104****440551.6
143.50--
证券10378生物月1056.****.005
7日
****12022
华泰01100欧普年****739300.****.0
143.50--
证券03122康视月1155.00002
7日
****12022
华泰01800中微年****872900.****.6
143.50--
证券00200公司月1804.00005
5日
华泰20221沪硅202****01600.
143.****.12--
证券01800产业年100.0000
第50页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00200月18
9日
****12022
华泰01800中芯年****146600.****.3
143.50--
证券00201国际月1860.00000
1日
****12022
华泰01800**年109********287.
143.50--
证券00202财富月1848.****.0070
7日
****12022
华泰01800先导年****601300.
143.****.33--
证券00202智能月180.0000
9日
****12022
华泰01800**年****902000.****.
143.50--
证券00203时代月1880.000025
2日
****12022
华泰01800健帆年****437600.****.3
143.50--
证券00203生物月1820.00000
6日
****12022
华泰01800华利年****502000.****.5
143.50--
证券00204集团月180.00002
3日
****12022
华泰01800安克年****673400.****.0
143.50--
证券00204创新月1892.00005
5日
****12022
华泰01800亿纬年****891300.****.2
143.50--
证券00204锂能月1876.00002
7日
****12022
华泰02100芒果年103****500959.7
283.50--
证券00146超媒月2150.****.008
0日
****12022
华泰02100三环年****189100.****.7
283.50--
证券00146集团月2188.00002
2日
华泰20221康泰202********0588.1
143.50--
证券02400生物年1004.****.009
第51页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
07985月24
7日
****12022
华泰02500欧普年****409300.****.2
143.50--
证券02886康视月2546.00009
8日
****12022
华泰03100奇安年****921400.****.3
283.50--
证券00124信月310.00007
6日
****12022
华泰03100凯赛年****101500.****.0
283.50--
证券00125生物月315.00000
1日
****12022
华泰10100中芯年****536600.****.8
143.50--
证券00797国际月152.00007
2日
****12022
华泰10100**年118********147.
143.50--
证券00797财富月120.****.0046
4日
****12022
华泰10100健帆年****207600.****.8
143.50--
证券00797生物月160.00007
6日
****12022
华泰10100华利年****702000.****.8
143.50--
证券00797集团月10.00009
8日
****12022
华泰10100**年****242000.****.
143.50--
证券00798时代月100.000070
0日
****12022
华泰10100先导年****581300.
143.****.35--
证券00798智能月14.0000
2日
****12022
华泰10100安克年****223400.****.0
143.50--
证券00798创新月170.00008
4日
华泰20221沪硅202****81600.
143.****.32--
证券10100产业年114.0000
第52页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00798月1
6日
****12022
华泰10100亿纬年****061300.****.2
143.50--
证券00798锂能月156.00003
8日
****12022
华泰10100中微年****922900.****.8
143.50--
证券00824公司月103.00002
6日
****12022
华泰10200凯赛年****911700.****.4
283.50--
证券00165生物月223.00000
0日
****12022
华泰10200奇安年****391700.****.7
283.50--
证券00165信月255.00005
2日
****12022
华泰10700沪硅年****942100.****.5
283.50--
证券08685产业月75.00000
5日
****12022
华泰10700康泰年115****440678.2
143.50--
证券09525生物月716.****.000
3日
****12022
华泰10800奇安年****372800.****.7
143.50--
证券00124信月808.00006
6日
****12022
华泰10800欧普年****209300.****.1
143.50--
证券02914康视月864.00007
3日
****12022
华泰10900康龙年117****070926.1
143.50--
证券00107化成月950.****.005
1日
****12022
华泰11600**年****072700.****.5
143.50--
证券00045君正月1662.00002
1日
华泰20221沃森202****52400.****.7
143.50--
证券11700生物年1112.00005
第53页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00141月17
8日
****12022
2363
华泰11700**年116300.****.
256.****.50--
证券00142时代月170097
0
0日
****12022
华泰12100沃森年****782000.****.2
143.50--
证券00087生物月210.00008
4日
****12022
华泰12100康泰年115****440699.8
143.50--
证券08444生物月2132.****.009
8日
****12022
华泰12200欧普年****999300.****.1
143.50--
证券02202康视月2274.00009
1日
****12022
华泰12300康龙年116****070923.4
143.50--
证券01564化成月2317.****.006
0日
****12022
1024
华泰21400泰格年****201354.
800.****.50--
证券00561医药月140.0024
0
1日
****12022
华泰22000天合年126****200684.****.9
143.50
证券00090光能月2060.****.004
7日
****12022
华泰22000中科年****551100.****.5
283.50
证券00092创达月2000.****.002
2日
****12022
华泰22000中伟年****024400.****.7
143.50
证券00092股份月2044.****.009
3日
****12022
华泰22000晶盛年129********019.****.
283.50
证券00092机电月2080.****.0028
6日
华泰20221卓胜202****57000.****.5
283.50
证券22000微年1220.****.007
第54页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00092月20
8日
****12022
华泰22000锦浪年****554100.****.1
143.50
证券00093科技月2020.****.003
0日
****12022
华泰22000贝泰年****952800.****.4
143.50
证券00093妮月2020.****.009
2日
****12022
华泰22200中芯年****142000.8228
283.****.87
证券00097国际月220.****.00
1日
****12022
****1731
华泰22300**年124400.****.
312.****.0
证券00108时代月****9769
00
9日
****12022
****1173
华泰22800泰格年****20325.****.7
136.****.0
证券02563医药月280.0075
00
1日
****12022
华泰22900亿纬年****781200.1054
323.****.98
证券00064锂能月2992.****.00
2日
****02022
**91400阳光年****76300.****.8
143.50--
证券00072电源月1454.00008
1日
上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日期末交易出借期末关联证券合约证券成交交易数量期限利息应收方名费率出借编号名称时间金额（单（单收入利息称业务位：）位：）余额余额华泰
----------证券**
----------证券
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
第55页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其它关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日持有的基金份持有的基金份关联方名称持有的基金份持有的基金份额占基金总份额占基金总份额额额的比例额的比例
****公司300000.****.03%500000.****.06%南方沪深300交易型开放
****26219.****.0
式指数证券投资基金联79.05%70.87%
00
接基金
注：南方沪深 300ETF 联接基金、华泰证券投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.6****银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12上年度可比期间2021年1月1日至关联方名称月31日2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
工商银行****593.****.07
注：本基金由基****银行****银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
华泰联合601377**证券配股112****82686.00
华泰联合301327华宝新能网下申购****574037.50
华泰联合688048长光华芯网下申购****548632.00
华泰联合110085通22转债配债****488000.00
华泰联合601108财通证券配股512****8228.00
华泰联合113055成银转债配债****336000.00
华泰联合301207华兰疫苗网下申购****323476.56
华泰联合688046药康生物网下申购120****1937.10
华泰联合301195北路智控网下申购****234861.00
华泰联合301153中科**网下申购****133810.64
华泰联合301277新天地网下申购****118368.00
华泰联合688420美腾科技网下申购****117895.68
华泰联合001258立新能源网下申购****10775.44
第56页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
**证券600030中信证券配股114****647602.97
**证券301165锐捷网络网下申购107****8700.22
**证券603280南方路机网下申购****621.25上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
华泰联合002142**银行配股311****2165.35
华泰联合113050南银转债配债****566000.00
华泰联合688192迪哲医药网下申购****469329.08
华泰联合110081闻泰转债配债****394000.00
华泰联合688105诺唯赞网下申购****339900.00
华泰联合688246嘉和美康网下申购****304900.50
华泰联合688083中望软件网下申购****276468.50
华泰联合688161威高骨科网下申购****111159.18
华泰联合688633星球石墨网下申购****52379.96
华泰联合688097博众精工网下申购****44888.41
华泰联合301078孩子王网下申购****43569.27
华泰联合688613奥精医疗网下申购****42997.31
华泰联合688350富淼科技网下申购****34656.16
华泰联合605499东鹏饮料网下申购****9242.64
华泰联合688260昀冢科技网下申购****28793.70
华泰联合300975商络电子网下申购****26945.16
华泰联合688314康拓医疗网下申购****18813.90
华泰联合301033迈普医学网下申购****16290.64
华泰联合605389长龄液压网下申购****4026.40
华泰联合605208永茂泰网下申购****0733.40
华泰联合001234泰慕士网下申购****504.49
**证券300979华利集团网下申购****307152.12
**证券300941创识科技网下申购****85005.59
**证券688639华恒生物网下申购****53314.32
**证券688195腾景科技网下申购****36624.80
**证券688597煜邦电力网下申购****22973.16
**证券605298必得科技网下申购****252.09
**证券605086龙高股份网下申购****696.98
**证券，华
113052**转债配债273****32000.00
泰联合
7.4.10.8其它关联交易事项的说明
于本年度末，本基金持有关联方华泰证券、兴****银行发行的普通股，成本总额为人民币****8306.63元，估值总额为人民币****0305.28元，占基金资产净值的比例为1.38%(上年度末：本基金持有关联方华泰证券、兴****银行发
第57页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
行的普通股，成本总额为人民币****8594.81元，估值总额为人民币****8181.96元，占基金资产净值的比例为1.38%)。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
期末成功认流通受认购数量（单期末成本期末估值证券代码证券名称受限期估值备注购日限类型价格位：股）总额总额单价
2022年
新股锁
301095广立微7月286个月58.****.60-
定期日
2022年
新股锁
301165锐捷网络11月146个月32.****.97-
定期日
2022年
新股锁
301195北路智控7月256个月71.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301267华厦眼科10月266个月50.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301270汉仪股份8月196个月25.****.70-
定期日
2022年
新股锁
301277新天地11月96个月27.****.42-
定期日
2022年
新股锁
301280珠城科技12月196个月67.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301283聚胶股份8月266个月52.****.35-
定期日
2022年
新股锁
301297富乐德12月236个月8.4812.****.85-
定期日
2022年新股锁
301306西测测试6个月43.****.95-
7月19定期
第58页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告日
2022年
新股锁
301309万得凯9月86个月39.****.88-
定期日
2022年
新股锁
301318维海德8月36个月64.****.44-
定期日
2022年
新股锁
301319唯特偶9月226个月47.****.05-
定期日
2022年
新股锁237.****.9
301327华宝新能9月86个月****7475.****.74-
定期07日
2022年
新股锁
301356天振股份11月36个月63.****.62-
定期日
2022年
新股锁
301366一博科技9月196个月65.****.12-
定期日
2022年
新股锁119.****.7
301367怡和嘉业10月216个月****6733.****.94-
定期88日
2022年
新股锁
301377鼎泰高科11月116个月22.****.10-
定期日
2022年
新股锁
301388欣灵电气10月266个月25.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301391卡莱特11月246个月96.****.59-
定期日
2022年
新股锁
688084晶品特装12月16个月60.****.75-
定期日
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
期末成功认流通受认购数量（单期末成本期末估值证券代码证券名称受限期估值备注购日限类型价格位：张）总额总额单价
-----------注：1.根据《****交易所科创板****委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起6个月。根据《****交易所****公司股东以向特定机构投资
第59页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。
2.根据《****交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人
和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于6个月的限售期。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基****银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券出借到期期末估值数量（单期末估值序号证券代码证券名称日单价位：股）总额
2023年****6215.0
****858五粮液180.****.00月10日0
2023年****2760.0
****568**老窖224.****.00月3日0
2023年****5950.0
****475立讯精密31.****.00月9日0
2023年****9900.0
****809**汾酒284.****.00月9日0
2023年****2742.0
****888中国中免216.****.00月3日0
2023年1月5日****226.0
****438通威股份38.****.00
-2023年10月19日
2023年1月12日****335.0
****919**银行7.****1500.00
-2023年10月30日
2023年1月3日****600.0
****050中国联通4.****0000.00
-2023年10月12日
第60页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年****1048.0
****750**时代393.****.00月20日0
2023年****6022.0
****1225**煤业18.****.00月4日0
2023年1月3日****864.0
****8599天合光能63.****.00
-2023年10月12日
2023年****9835.0
****2812恩捷股份131.****.00月3日0
2023年****0750.0
****3799华友钴业55.****.00月9日0
2023年****7945.0
****0625**汽车12.****.00月11日0
2023年****7088.0
****0570恒生电子40.****.00月9日0
2023年****1800.0
****2459晶澳科技60.****.00月10日0
2023年1月5日****572.0
****1669中国电建7.****5900.00
-2023年10月10日
2023年****3760.0
****0347泰格医药104.****.00月11日0
2023年1月3日****228.0
19 000100 TCL 科技 3.72 304900.00
-2023年10月13日
2023年****2200.0
****0887伊利股份31.****.00月9日0
2023年****4200.0
****8008澜起科技62.****.00月10日0
2023年****0800.0
****2179中航光电57.****.00月3日0
2023年1
****0196复星医药35.****.00月3日
2023年1
****0450先导智能40.****.00月4日
2023年1
****0760中航沈飞58.****.00月9日
2023年1
****0010包钢股份1.****2400.****.00月11日
2023年1
****0661圣邦股份172.****.00月11日
第61页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年1
****0316晶盛机电63.****.00月17日
2023年1
****0029南方航空7.****8900.****.00月11日
2023年1
****2460赣锋锂业69.****.00月3日
2023年1
****0150中国船舶22.****.00月3日
2023年1
****1088中国神华27.****.00月3日
2023年1
****2050三花智控21.****.00月12日
2023年1
****1633长城汽车29.****.00月3日
2023年1
****0782卓胜微114.****.00月17日
2023年1
****3659璞**51.****.00月3日
2023年1
****0763锦浪科技180.****.00月3日
2023年1
****1100恒立液压63.****.00月3日
2023年1
****0383金地集团10.****.00月6日
2023年1
****3369今世缘50.****.00月3日
2023年1月5日
****0496中科创达100.****.00
-2023年1月17日
2023年1
****0188兖矿能源33.****.00月4日
2023年1
****0085**堂44.****.00月18日
2023年1
****1868中国能建2.****6600.****.00月3日
2023年1
****1111中国国航10.****.00月11日
2023年1月3日
****0115中国东航5.****5000.****.00
-2023年1月4日
2023年1
****0207欣旺达21.****.00月4日
第62页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
-2023年1月30日
2023年1
****1800中国交建8.****600.****.00月4日
2023年1
****0769德方纳米229.****.00月3日
2023年1
****0845宝信软件44.****.00月3日
2023年1
****3019中科曙光22.****.00月3日
2023年1
****8036传音控股79.****.00月4日
2023年1
****2415海康威视34.****.00月3日
2023年1
****8012中微公司98.****.00月6日
2023年1
****2555三七互娱18.****.00月13日
2023年1
****0301**盛虹13.****.00月3日
2023年1
****2180纳思达51.****.00月5日
2023年1
****1618中国中冶3.****7700.****.00月3日
2023年1月3日
****0674川投能源12.****.00
-2023年1月11日
2023年1
****0977浪潮信息21.****.00月11日
2023年1
****0031三一重工15.****.00月3日
2023年1
62 002129 TCL 中环 37.66 12700.00 478282.00月9日
2023年1
****2008大族激光25.****.00月5日
2023年1
****1979招商蛇口12.****.00月3日
2023年1
****0039****11.****.00月3日
2023年1
****2120韵达股份14.****.00月11日
2023年1
****2007华兰生物22.****.00月11日
第63页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年1
****0957贝泰妮149.****.00月3日
2023年1
****0751迈为股份411.****.00月3日
2023年1
****1155**控股20.****.00月3日
2023年1
****8005容百科技68.****.00月3日
2023年1月6日
****0413芒果超媒30.****.00
-2023年1月9日
2023年1
****0895双汇发展25.****.00月9日
2023年1
****1865福莱特33.****.00月3日
2023年1
****0223**君正70.****.00月9日
2023年1
****0595欧普康视35.****.00月11日
2023年1
****1898中煤能源8.****100.****.00月11日
2023年1
****0460士兰微32.****.00月3日
2023年1
****0111北方稀土25.****.00月9日
2023年1
****0919中伟股份65.****.00月3日
2023年1
****0408藏格矿业25.****.00月9日
2023年1
****2938鹏鼎控股27.****.00月3日
2023年1
****2600领益智造4.****000.****.00月9日
2023年1
****0786北**材25.****.00月13日
2023年1
****8169石头科技247.****.00月5日
2023年1
****0011华能国际7.****300.****.00月12日
2023年1
****8065凯赛生物61.****.00月9日
2023年1
****8303大全能源47.****.00月9日
第64页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年1
****0979华利集团57.****.00月5日
2023年1
****0025华能水电6.****800.****.00月4日
2023年1
****0803新奥股份16.****.00月3日
2023年1
****0800一汽**7.****500.****.00月11日
2023年1
****1236**证券7.****700.****.00月9日
2023年1
****1238广汽集团11.****.00月12日
2023年1
****2414高德红外11.****.00月3日
2023年1
****0014亿纬锂能87.****.00月30日
2023年1
****8981中芯国际41.****.00月19日
2023年1
****0606绿地控股2.****000.****.00月5日
****500.****.
合计----
000
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪沪深300指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪沪深
300指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行
被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其它合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，****委员会为核心的、由督察长、****委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风
险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会****管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层****委员会，****公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责
第65页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
主要由****管理部负责，协调并与各部门**完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。****银行存款存放在本基金****银行，****银行存款相关的信用风险不重大。****交易所进行的交易均以中国证券****公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出****交易所综合业务平台向中国****公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为****公司出借证券，本基金的基金****公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，****公司实施交易额度管理并进行动态调整，****公司最近1年的分类结果为A类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于本年度末，本基金无债券投资(上年度末：本基金持有的除国债、央行票据**策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.14%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完
第66页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的投资股指期货，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于本年度末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的
流动性风险进行管理，****管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所****交易所上市，****银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。
此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于本年度末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为0.03%。
同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其它主体为交易对手
开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其它价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
第67页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率****银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2022
1年以内1-5年5年以上不计息合计
年12月31日资产
银行存款****593.12---****593.12
结算备付金316306.43---316306.43
存出保证金51408.32--279792.****.32交易性金融165********5885196
---
资产3.663.66衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其它债权投
-----资其它权益工
-----具投资
应收清算款---207885.****.43
应收股利-----
应收申购款-----递延所得税
-----资产
其它资产---37420.****.76
165********6271336
资产总计****307.87--
1.859.72
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债
第68页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款-----
应付赎回款-----应付管理人
---707106.****.21报酬
应付托管费---141421.****.23应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---2791.****.16
应付利润-----递延所得税
-----负债
其它负债---****450.****.07
负债总计---****768.****.67利率敏感度165********6053360
****307.87--
缺口3.181.05上年度末
2021年12月1年以内1-5年5年以上不计息合计
31日
资产
银行存款****322.35---****322.35
结算备付金****914.61---****914.61
存出保证金117597.74--888501.****.34交易性金融197********8106031
--****000.00
资产2.882.88衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其它债权投
-----资其它权益工
-----具投资
应收清算款---10088.****.85
应收股利-----
应收申购款-----
递延所得税-----
第69页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告资产
其它资产---150604.****.81
197********8698534
资产总计****834.70-****000.00
8.142.84
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款---80527.****.12
应付赎回款-----应付管理人
---845996.****.61报酬
应付托管费---169199.****.30应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---9731.****.33
应付利润-----递延所得税
-----负债
其它负债---****347.****.60
负债总计---****801.****.96利率敏感度197********8470354
****834.70-****000.00
缺口6.180.88
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其它市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2022年12上年度末（2021年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点0.00-38993.18
2.市场利率平行下降25个基点0.****659.59
7.4.13.4.2外汇风险
第70页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其它价格风险
其它价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基****交易所上市交易的股票，所面临的其它价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪沪深300指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其它价格风险。本基金投资组合中，沪深300指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的95%，权证、股指期货及其它金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其它价格风险敞口
单位：人民币元本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
****851963.****.68
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其它----
合计****851963.****.68
注：****交易所交易的期货投资(附注7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.13.4.3.2其它价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其它市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单分析相关风险变量的变动位：人民币元）本期末（2022年12上年度末（2021年12
第71页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告月31日）月31日）
1.组合自身基准上升5%****9168.****.33
2.组合自身基准下降5%-****9168.16-****7029.33
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日次
第一层次****276375.****.64
第二层次-****440.49
第三层次575587.****.75
合计****851963.****.88
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
****交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属
第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票
期初余额-****704.****.75
当期购买---
当期出售/结算---
第72页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
转入第三层次-****586.****.93
转出第三层次-****450.****.37
当期利得或损失总额--****253.44-****253.44
其中：计入损益的利
--****253.44-****253.44得或损失计入其它综合
---收益的利得或损失
期末余额-575587.****.87期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-23724.****.40
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比同期2021年1月1日至2021年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票
期初余额---
当期购买-****355.****.90
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额-868348.****.85
其中：计入损益的利
-868348.****.85得或损失计入其它综合
---收益的利得或损失
期末余额-****704.****.75期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-868348.****.85
损失的变动——公允价值变动损益
于本年度末，本基金持有的第三层次的交易性****交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于本年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值
项目范围/加权平与公允价值价值技术名称均值之间的关系
第73页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告平均价格亚
限售股票575587.87预期波动率0.2127~1.65负相关式期权模型不可观察输入值上年度末公采用的估值
项目范围/加权平与公允价值允价值技术名称均值之间的关系
平均价格亚0.3138~2.741
限售股票****704.75预期波动率负相关式期权模型7
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本年度末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其它金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其它事项
(1)基金申购款
于本年度，本基金申购基金份额的对价总额为****10737.93元(上年度：
****63506.81元)，其中包括以股票支付的申购款****18783.86元和以现金支付的申
购款****1954.07元(上年度：其中包括以股票支付的申购款****09527.34元和以现金
支付的申购款****53979.47元)。
(2)除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其它重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
1权益投资****851963.****.77
其中：股票****851963.****.77
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
第74页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
7银行存款和结算备付金合计****899.****.20
8其它资产576506.****.03
9合计****713369.****.00
注：1、上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而下表中的合计项中不含可退替代款估值增值；
2、通过转融通证券出借业务出借的证券公允价值为****6009.00元，占基金资产净
值的比例为4.77%。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 ****7477.85 1.25
B 采矿业 ****7219.97 2.87
C 制造业 ****55998.67 56.94
电力、热力、燃气及水生产和
D ****5308.47 2.78供应业
E 建筑业 ****0796.86 2.16
F 批发和零售业 ****752.40 0.22
G 交通运输、仓储和邮政业 ****0992.06 3.34
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I ****6134.55 3.85务业
J 金融业 ****79469.55 20.73
K 房地产业 ****6129.07 1.84
L 租赁和商务服务业 ****5080.88 1.49
M 科学研究和技术服务业 ****8901.00 1.37
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其它服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 ****6937.82 0.90
R 文化、体育和娱** ****454.08 0.12
S 综合 - -
合计****207653.****.86
8.2.2期末积极投资按行业分类境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 459680.93 0.03
第75页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I 94063.50 0.01务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 23968.80 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其它服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 66597.20 0.00
R 文化、体育和娱** - -
S 综合 - -
合计644310.****.04
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投
资明细
金额单位：人民币元占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
****7769.0
****519**茅台558475.81
0
****2626.0
****750**时代****003.09
0
****8744.0
****318中国******522.73
0
****2468.9
****036招商银行****4422.47
2
****858五粮液172********118.****.88
****5873.5
****012隆基绿能****831.37
8
****166**银行129********5365.****.37
第76页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
5
****4963.2
****333美的集团****241.36
0
****8963.0
****900长江电力****9031.28
0
****6150.4
****2594比亚迪806171.25
9
****3501.6
****1888中国中免868561.13
8
****7008.8
****0059**财富****521.10
0
****0887伊利股份569********116.****.06
****7320.6
****0030中信证券****711.04
****8961.4
****0309万华化学****930.93
5
****6101.7
****0276恒瑞医药****920.92
6
****9341.0
****3259药明康德****610.89
0
****7965.5
****0568**老窖655340.89
****0306.1
****2415海康威视****590.88
2
****5880.0
****2475立讯精密****600.84
0
****8307.0
****0760迈瑞医疗431000.82
0
****4308.0
****1398工商银行****2000.81
0
****2996.4
****0651格力电器****640.78
8
****4870.0
****1899**矿业****4870.77
0
****8576.0
****2352顺丰控股****000.76
0
****2866.2
****0809**汾酒433800.74
0
****1328交通银行244********9033.****.70
****2714牧原股份236********616.****.69
****0124**技术165********223.****.69
****2142**银行352********297.****.69
****0001**银行86271****53276.****.68
第77页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
32 000725 京** A ****582 ****0887.16 0.68
33 000002 万科 A 605213 ****4876.60 0.66
****9270.0
****0792**股份****000.66
0
****9868.0
****1816京沪高铁****9000.65
0
****0320.0
****0274阳光电源924000.62
0
****2942.6
****1668中国建筑****2620.61
6
****0015爱尔眼科319****912137.****.60
****3288海天味业123****839913.****.59
****0048保利发展638****663667.****.58
****0014亿纬锂能109****581100.****.58
****0438通威股份240****270774.****.56
****0498温氏股份466****153861.****.55
44 002129 TCL 中环 229800 ****268.00 0.52
****2304洋河股份535****98466.****.52
****0031三一重工528****350789.****.50
****1288农业银行283********086.****.50
****0690海尔智家336****230936.****.50
****1088中国神华293****099012.****.49
****2049紫光国微604****62982.****.48
****0436片仔癀268****30728.****.47
****0919**银行105********645.****.46
****0016民生银行220********232.****.46
****0050中国联通169********374.****.46
****0000浦发银行104********090.****.46
****1601中国太保304****463005.****.45
****0837海通证券858****456020.****.45
****0063中兴通讯283****325491.****.44
****0406国电南瑞297****264685.****.44
****2466天齐锂业919****59181.****.44
****8981中芯国际173****158277.****.43
****2460赣锋锂业100****967682.****.42
****0089特变电工344****914086.****.42
****1225**煤业344****406569.****.39
****3799华友钴业113****331584.****.38
****0122智飞生物712****55955.****.38
****2812恩捷股份476****49404.****.38
****8599天合光能964****52584.****.37
****3986兆易创新592****67043.****.37
****2271**雨虹179****012387.****.36
第78页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****2027分众传媒898****001579.****.36
****0104上汽集团415****986504.****.36
****1988中国银行187********221.****.36
****0585海螺水泥213****841605.****.35
****1688华泰证券457****832372.****.35
****1919中远海控566****825374.****.35
****1728中国电信137********943.****.35
****0142沃森生物142****720483.****.34
****1169**银行131********292.****.34
****1766中国中车108********746.****.33
****1628中国人寿147****488303.****.33
****0570恒生电子135****464527.****.33
****1211国泰君安400****444154.****.33
****0896爱美客960****6960.****.33
****0625**汽车441****434951.****.33
****2230科大讯飞165****425387.****.33
****2371北方华创235****08969.****.32
****1229**银行883****222158.****.31
****0028中国石化118********980.****.31
****0009**机场885****09643.****.31
****2410广联达848****83760.****.31
****1390中国中铁912****076235.****.31
****2459晶澳科技838****35542.****.30
****1985中国核电837****025000.****.30
****0893航发动力118****011913.****.30
****0660福耀玻璃142****989373.****.30
****0338潍柴动力482****909406.****.30
****0347泰格医药467****94160.****.29
****3501韦尔股份633****86735.****.29
****00111北方稀土193****857044.****.29
****00661**高新288****98753.****.29
****01009**银行458****772995.****.29
****01669中国电建673****765137.****.29
****02311海大集团740****68020.****.28
105 000100 TCL 科技 ****099 ****448.28 0.27
****01818光大银行146********853.****.27
****02709天赐材料102****504422.****.27
****01658邮储银行966****466154.****.27
****00019宝钢股份791****424401.****.27
****00588用友网络183****423617.****.27
****88008澜起科技705****17932.****.27
****00999招商证券329****388627.****.26
****00426华鲁恒升132****379115.****.26
第79页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****88111**办公163****15947.****.26
****00905三峡能源763****311515.****.26
****01857中国石油86334****0814.****.26
****00958**证券464****155204.****.25
****00760中航沈飞698****95598.****.25
****02179中航光电707****88830.****.25
****00776广发证券262****073389.****.25
****02050三花智控191****061741.****.24
****00196复星医药113****984939.****.24
****02180纳思达757****28073.****.24
****00450先导智能974****20350.****.24
****00010包钢股份202********125.****.23
****00596古井贡酒145****70050.****.23
****00661圣邦股份221****23090.****.23
****88012中微公司384****66230.****.23
****00316晶盛机电582****99192.****.22
****00733振华科技322****78206.****.22
****00408三环集团119****663703.****.22
****00963华东医药780****54752.****.22
****00029南方航空479****642680.****.22
****02241歌尔股份212****577452.****.22
****01615明阳智能141****566712.****.21
****00150中国船舶159****542520.****.21
****01989中国重工101********492.****.21
****01006大秦铁路528****529752.****.21
****01377**证券613****523625.****.21
****00745闻泰科技667****07086.****.21
****00538**白药640****83606.****.21
****01979招商蛇口275****474310.****.21
****00938紫光股份177****472136.****.21
****00926**银行263****446580.****.21
****00600**啤酒315****90227.****.20
****00795国电电力792****383676.****.20
****01939建设银行596****360119.****.20
****02493荣盛石化269****319770.****.20
****00941中国移动482****61694.****.20
****00782卓胜微285****59836.****.20
****01633长城汽车109****252424.****.20
****01138工业富联353****240540.****.20
****03659璞**618****06802.****.19
****00166申万宏源800****187944.****.19
****00751迈为股份770****1168.****.19
****01186中国铁建408****159274.****.19
第80页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****01600中国铝业703****143742.****.19
****03806福斯特472****41283.****.19
****00768中航西飞123****132615.****.19
****02001**成164****090787.****.19
****00547**黄金160****077555.****.19
****00233圆通速递153****073770.****.19
****00763通策医疗200****59800.****.18
****01838**银行196****007980.****.18
****00763锦浪科技167****06835.****.18
****00759康龙化成440****95400.****.18
****01995中金公司781****77953.****.18
****00011华能国际390****974749.****.18
****00015华夏银行566****937659.****.18
****01100恒立液压464****34706.****.18
****00176中国巨石213****927235.****.18
****00584长电科技126****915594.****.18
****00346恒力石化187****912806.****.18
****00383金地集团280****873126.****.17
****00886国投电力264****869289.****.17
****00496中科创达285****58550.****.17
****03993**钼业627****856626.****.17
****03369今世缘557****35130.****.17
****05117德业股份850****5200.****.17
****01111中国国航265****814628.****.17
****01066中信建投115****745500.****.17
****00132**啤酒215****38670.****.16
****00188兖矿能源814****33412.****.16
****02074国轩高科948****33084.****.16
****00085**堂608****20475.****.16
****02821凯莱英183****14320.****.16
****02202金风科技245****700566.****.16
****00115中国东航486****692081.****.16
****00425徐工机械524****661673.****.16
****02252**莱士419****658869.****.16
****01877正泰电器955****45350.****.16
****01868中国能建115********454.****.16
****00876新希望201****605212.****.16
****02920德赛西威247****01898.****.16
****01117中国化学325****587646.****.16
****01788光大证券173****581432.****.16
****01800中国交建313****521155.****.15
****00454深信服222****98610.****.15
****00460士兰微757****82203.****.15
第81页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****00769德方纳米108****79572.****.15
****88396华润微469****72496.****.15
****00207欣旺达116****453400.****.15
****00741华域汽车140****426269.****.15
****02601龙佰集团127****410408.****.15
****00157中联重科441****401449.****.14
****00895双汇发展923****95802.****.14
****00989**能源195****362099.****.14
****00845宝信软件524****48908.****.14
****01901**证券365****332789.****.14
****00786北**材901****31788.****.14
****02648卫星化学149****322210.****.14
****00999金龙鱼530****08680.****.14
****03019中科曙光103****301585.****.14
****01689拓普集团392****96336.****.14
****02736国信证券256****275952.****.14
****88036传音控股285****70773.****.14
****01021春秋航空348****35900.****.13
****01336**保险742****32988.****.13
****02007华兰生物972****00880.****.13
****01238广汽集团196****167395.****.13
****00301**盛虹165****162032.****.13
****02555三七互娱118****141230.****.13
****00723美锦能源230****080012.****.13
****00219**铝业624****041134.****.12
****03392万泰生物160****28720.****.12
****01618中国中冶634****018241.****.12
****00413芒果超媒667****02454.****.12
****03290斯达半导600****5800.****.12
****03833欧派家居162****74133.****.12
****00977浪潮信息910****59094.****.12
****03882金域医学250****55000.****.12
****00628亿联网络321****44939.****.12
233 000069 华侨城 A 364343 ****948.19 0.12
****03185上机数控183****37055.****.12
****00674川投能源158****933563.****.12
****02008大族激光749****22185.****.12
****00033同花顺192****93312.****.11
****00601康泰生物596****81710.****.11
****03816中国广核699****880579.****.11
****00332**山626****67207.****.11
****00433蓝思科技176****861672.****.11
****02120韵达股份128****853955.****.11
第82页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****00039****165****844808.****.11
****02236大华股份161****829539.****.11
****02841视源股份309****26697.****.11
****00884杉杉股份999****18180.****.11
****03899晨光股份330****14340.****.11
****02602世纪华通463****766338.****.11
****01878浙商证券172****711932.****.10
****88126沪硅产业971****10582.****.10
****02938鹏鼎控股618****95792.****.10
****02756**材料183****86711.****.10
****00957贝泰妮113****86412.****.10
****01360三六零254****661160.****.10
****01155**控股804****48200.****.10
****88005容百科技238****40925.****.10
****01799星宇股份127****17599.****.10
****00362**铜业921****06958.****.10
****00918中泰证券247****588398.****.10
****03260合盛硅业191****84154.****.10
****88561奇安信240****83149.****.10
****00708中信特钢897****39252.****.09
****00223**君正215****14460.****.09
****01865福莱特453****08943.****.09
****03486科沃斯205****95270.****.09
****00183生益科技103****488553.****.09
****01319中国人保283****481436.****.09
****00061国投资本228****458837.****.09
****00408藏格矿业561****56917.****.09
****00018上港集团268****434761.****.09
****00595欧普康视397****17290.****.09
****01898中煤能源162****401612.****.08
****01998中信银行272****354719.****.08
****00529健帆生物430****31710.****.08
****00803新奥股份827****31470.****.08
****02916深南电路181****08801.****.08
****02414高德红外116****283832.****.08
****88303大全能源263****58084.****.08
****88187时代电气229****54291.****.08
****88169石头科技495****7849.****.07
****02064华峰化学176****199520.****.07
****01216君正集团299****196984.****.07
****00919中伟股份178****67858.****.07
****88363华熙生物845****3657.****.07
****02600领益智造250****135000.****.07
第83页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****00606绿地控股374****115902.****.07
****01966玲珑轮胎525****75200.****.06
****01881中国银河114****064634.****.06
****00025华能水电159****055340.****.06
****03195公牛集团****988494.****.06
****88065凯赛生物154****6195.****.06
****01808中海油服527****3766.****.05
****00979华利集团134****5274.****.05
****00877**股份846****0792.****.04
****02032苏泊尔142****7129.****.04
****05499东鹏饮料****693810.****.04
****00800一汽**827****9271.****.04
****01236**证券837****0046.****.04
****01698中国卫通375****8250.****.03
****01289龙源电力132****1164.****.01
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
****084晶品特装****140118.****.01
****301尚太科技****68722.****.00
****267华厦眼科****66597.****.00
****095广立微****4002.****.00
****327华宝新能****2826.****.00
****367怡和嘉业****9198.****.00
****165锐捷网络****34043.****.00
****356天振股份****6604.****.00
****195北路智控****4103.****.00
****1391卡莱特****9999.****.00
****1377鼎泰高科****3575.****.00
****1297富乐德****13184.****.00
****1280珠城科技****2499.****.00
****1366一博科技****2084.****.00
****1283聚胶股份****2081.****.00
****1277新天地****1317.****.00
****1306西测测试****0783.****.00
****1318维海德****598.****.00
****1388欣灵电气****307.****.00
****1319唯特偶****126.****.00
****1270汉仪股份****957.****.00
****1309万得凯****576.****.00
第84页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
****792**股份****9235.****.71
****519**茅台****8174.****.53
****089特变电工****822.****.43
****887伊利股份****344.****.22
****728中国电信****264.****.21
****661圣邦股份****131.****.21
****074国轩高科****180.****.20
****180纳思达****236.****.20
****615明阳智能****730.****.19
****2920德赛西威****887.****.18
****0460士兰微****401.****.18
****0733振华科技****131.****.18
****0188兖矿能源****260.****.18
****0496中科创达****881.****.18
****1318中国******651.****.18
****0207欣旺达****951.****.17
****0036招商银行****731.****.17
****0233圆通速递****362.****.17
****0309万华化学****346.****.17
****1117中国化学****028.****.17
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
净值比例（％）
****519**茅台****0962.****.04
****318中国******987.****.48
****036招商银行****206.****.47
****012隆基绿能****499.****.31
****166**银行****268.****.27
****900长江电力****269.****.26
****030中信证券****431.****.19
****259药明康德****965.****.18
****888中国中免****161.****.17
****0887伊利股份****829.****.16
第85页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****1398工商银行****914.****.16
****0276恒瑞医药****793.****.15
****0436片仔癀****585.****.15
****0352**龙盛****082.****.15
****1916浙商银行****144.****.14
****1899**矿业****176.****.14
****1288农业银行****497.****.14
****0003乐普医疗****397.****.14
****1328交通银行****918.****.13
****0438通威股份****463.****.13
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额****68532.81
卖出股票收入（成交）总额****01543.59
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
第86页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12投资组合报告附注
8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名证券的发行主体中，****公司在报告编制日前****银行****委员会、****银行的处罚；****公司在
报告编制日前****银行****委员会、****银行的处罚；中国平
****集团****公司在报告编制日前一年****管理局的处罚。除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，上述证券的投资决策程序符****公司制度的要求。
8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3期末其它各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金331200.32
2应收清算款207885.43
第87页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其它应收款37420.76
7待摊费用-
8其它-
9合计576506.51
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明
流通受限部占基金资产流通受限情序号股票代码股票名称分的公允价净值比例况说明值（元）（%）
****858五粮液****215.****.26转融通融出
****750**时代****048.****.10转融通融出
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
流通受限部分的占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
公允价值（元）比例（%）明
****084晶品特装140118.****.01新股锁定期
****267华厦眼科66597.****.00新股锁定期
****095广立微64002.****.00新股锁定期
****327华宝新能42826.****.00新股锁定期
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构南方沪深300交易型户均持有持有人户机构投资者个人投资者开放式指数证券投资的基金份数（户）基金联接基金额占总份额占总份额占总份额持有份额持有份额持有份额比例比例比例
447********5916902262
****451595.****.12%15.83%79.05%
4.0058.****.00
9.2期末上市基金前十名持有人
第88页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1**市(贰号)职业年金计划-农业银行****1223.****.11%
2****公司****084.****.27%
3刘剑****000.****.23%
4****公司****995.****.19%
5陈淑兰****154.****.15%
****公司-招银理财招
6智金益(平衡)富垣系列1号混合类理****000.****.15%
财计划
7蔡景玲****429.****.12%
8徐国忠****417.****.12%
9****公司975249.****.11%
中国****公司万能账户
****8575.****.10%
(国寿资产受托)
****银行-南方开元沪深300交易
116****6219.****.05%
型开放式指数证券投资基金注：持有人名称与注册登记机构持有人名册保持一致。其中：“****银行-南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金”对应的基金全称为“****银行-南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况持有本人管理的产品份额总基金经理姓名产品类型
量的数量区间（万份）
公募基金50~100罗文杰私募资产管理计划0
合计50~100
§10开放式基金份额变动
第89页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
单位：份
基金合同生效日(2013年2月18日)基金份额
****000000.00
总额
本报告期期初基金份额总额****99451.00
本报告期基金总申购份额****00000.00
减：报告期基金总赎回份额****00000.00本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少-以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额****99451.00
§11重大事件揭示
11.1****人大会决议
本报告期未****人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2022年5月27日，周易先生任南方****公司董事长（法定代表人）。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5为基金****事务所情况
本报****事务所无变化，目前普****事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务10年，本报告期应支付给普****事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币90000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人
第90页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告受到稽查或处罚等措施的时间2022年1月29日采取稽查或处罚等措施的机****监管局受到的具体措施类型责令改正行政监管措施受到稽查或处罚等措施的原因个别基金内部控制不完善管理人采取整改措施的情况（如提出整改意基金管理人已及时按要求改正并报告
见）
其它/
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7****公司交易单元的有关情况
11.7.1****公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
华泰证券****618589.****.07%40466.****.07%-
银河证券****223034.****.66%22525.****.67%-
海通证券****883.****.15%92.****.15%-
申万宏源****510.****.12%73.****.12%-
湘财证券1-----
招商证券1-----
中泰证券1-----
中信证券1-----
**证券1-----
华创证券1-----
**证券1-----
**证券1-----
渤海证券1-----
东北证券1-----
**证券1-----
东吴证券1-----
光大证券1-----
国金证券1-----
国信证券1-----注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公****公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
第91页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行
业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
1、服务的主动性。****公司承接调研课题的态度、****公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。****公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。****公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
新增交易单元：
无
退租交易单元：
无
11.7.2****公司交易单元进行其它证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
华泰证券****955.****.79%----
银河证券****003.****.38%----
海通证券463662.****.77%----
申万宏源85710.****.07%----
湘财证券------
招商证券------
中泰证券------
中信证券------
**证券------
华创证券------
**证券------
**证券------
第92页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
渤海证券------
东北证券------
**证券------
东吴证券------
光大证券------
国金证券------
国信证券------
11.8其它重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
1人网站、中国证监会2022-01-01
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下公开募集
2人网站、中国证监会2022-01-01
证券投资基金执行新金融工具准则的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金参与
3人网站、中国证监会2022-01-28
****公司配股的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
4人网站、中国证监会2022-02-12
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
5人网站、中国证监会2022-02-27
****公司债券的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
6人网站、中国证监会2022-03-05
****公司债券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
7人网站、中国证监会2022-03-26
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加**证券为场
8人网站、中国证监会2022-04-06
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金参与
9人网站、中国证监会2022-04-14
****公司配股的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
10人网站、中国证监会2022-04-16
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
南方****公司关于旗下基金投资证券时报、基金管理
112022-05-12
关联方承销证券的关联交易公告人网站、中国证监会
第93页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于调整旗下基金
12人网站、中国证监会2022-05-27
大额申购等业务安排的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于董事长变更的
13人网站、中国证监会2022-05-28
公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
14人网站、中国证监会2022-07-16
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加**证券为场
15人网站、中国证监会2022-07-20
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理
关于注意防范****公司、南方基
16人网站、中国证监会2022-07-20
金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
17人网站、中国证监会2022-07-27
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下****公司为场
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内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金参与
19人网站、中国证监会2022-08-27
****公司配股的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
20人网站、中国证监会2022-09-09
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加财达证券为场
21人网站、中国证监会2022-09-14
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
22人网站、中国证监会2022-11-02
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资
23人网站、中国证监会2022-11-04
基金流动性服务商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
24人网站、中国证监会2022-11-11
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
25人网站、中国证监会2022-11-16
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
26南方****公司关于旗下基金投资证券时报、基金管理2022-12-03
第94页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
关联方承销证券的关联交易公告人网站、中国证监会基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠
27人网站、中国证监会2022-12-16
的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理
关于注意防范****公司、南方基
28人网站、中国证监会2022-12-16
金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示基金电子披露网站
证券时报、基金管理关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资
29人网站、中国证监会2022-12-29
基金流动性服务商的公告基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其它重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例投资者达到或者份额占类别序号期初份额申购份额赎回份额持有份额
超过20%比的时间区间
联接基****0101-
****944419.****.05%
金****1231产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
注：申购份额包含红利再投资和份额折算。
12.2影响投资者决策的其它重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
第95页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告》原文。
13.2存放地点
**市**区**街道益田路5999号基金大厦32-42楼。
13.3查阅方式
网站：http://www.****.com
投资基金2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：南方****公司
基金托管人：****银行****公司
送出日期：2023年3月31日南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基****银行****公司根据本基金合同规定，于2023年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
第1页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其它相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.............................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产（基金净值）变动表......................................20
7.4报表附注..............................................22
§8投资组合报告.............................................74
8.1期末基金资产组合情况........................................74
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................75
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................76
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................85
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................86
第2页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................86
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......86
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......86
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................86
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................87
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................87
8.12投资组合报告附注.........................................87
§9基金份额持有人信息..........................................88
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................88
9.2期末上市基金前十名持有人......................................88
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................89
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................89
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况................................................89
§10开放式基金份额变动.........................................89
§11重大事件揭示............................................90
11.1****人大会决议......................................90
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................90
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................90
11.4基金投资策略的改变........................................90
11.5为基金****事务所情况.................................90
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................90
11.7****公司交易单元的有关情况................................91
11.8其它重大事件...........................................93
§12影响投资者决策的其它重要信息....................................95
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................95
12.2影响投资者决策的其它重要信息...................................95
§13备查文件目录............................................95
13.1备查文件目录...........................................95
13.2存放地点.............................................96
13.3查阅方式.............................................96
第3页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方沪深 300ETF
场内简称 沪深 300ETF 南方基金主代码159925交易代码159925
基金运作方式 交易型开放式（ETF）基金合同生效日2013年2月18日基金管理人南方****公司基****银行****公司
报告期末基金份额总额****99451.00份基金合同存续期不定期基****交易所****交易所上市日期2013年4月11日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调投资策略整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其它经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深300指数。
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基风险收益特征金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人南方基金管理股份****银行****公司姓名常克川郭明
联系电话0755-********010-****5799信息披露负责人
manager@southernfund.电子邮箱 custody@icbc.****.cn
com
客户服务电话400-****-****95588
第4页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
传真0755-********010-****5798**市**区**街道**市西****门内大街55注册地址益田路5999号基金大号
厦32-42楼**市**区**街道**市西****门内大街55办公地址益田路5999号基金大号
厦32-42楼邮政编码518****00140法定代表人周易陈四清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.****.com
基金管理人、基金托管人的办公地基金年度报告备置地点址、基****交易所（如有）
2.5其它相关资料
项目名称办公地址普****事务所中国**市**区**路202****事务所****广场2****中心11楼中国证券登记结算有限责任公注册登记机构**市西****桥大街17号司
第5页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2022年2021年2020年
本期已实现收益-****2907.****.82
本期利润-****10908.08-****2327.****.43
加权平均基金份额本期利润-0.4637-0.05480.6079
本期加权平均净值利润率-23.02%-2.27%30.81%
本期基金份额净值增长率-19.97%-2.54%34.92%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润****56344.****.85
期末可供分配基金份额利润0.76101.****.2976
期末基金资产净值****533601.****.58
期末基金份额净值1.90172.****.4382
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率79.88%124.77%130.62%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其它收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差282c077db44d9b07e5d7abf2ae56b6e4*
过去三个月1.90%1.30%1.75%1.29%0.15%0.01%
过去六个月-12.68%1.11%-13.68%1.11%1.00%0.00%
过去一年-19.97%1.28%-21.63%1.28%1.66%0.00%
过去三年5.23%1.30%-5.49%1.30%10.72%0.00%
过去五年12.36%1.30%-3.95%1.30%16.31%0.00%自基金合同
79.88%1.42%41.43%1.43%38.45%-0.01%
生效起至今
第6页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第7页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，****公司作为国内首批规范的基
****公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年1月，公司整体变更设立为南方****公司。2019年7月，根据南
方****公司股东大会决议，并经中国证监会核准，本公司原股东及新增****公司新增的注册资本，认购完成后注册资本为36172万元人民币。目前股权结构为：****公司41.16%、深****公司27.44%、**国际信托
有限公司13.72%、****公司9.15%、**合泽吉企业管理合伙企业（有限合伙）
1.72%、**合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、**合泽益企业管理合伙企业（有限合伙）2.25%、**合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。目前，公司总部设在深
第8页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告圳，在**、**、**、**、**、****公司，在******公司——南方****公司****公司）和****公司****公司）。
其中，南****公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至本报告期末，南方****公司****公司）管理资产规模超过1.72万亿元，旗下管理317只公募基金，多个**社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和专户组合。
4.1.2基金****小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限女，****大学数学金融硕士、****大学计算机科学硕士，具有基金从业资格。曾任职****银行，从事量化分析工作。2008年9月加入南方基金，曾任南方基金数量化投资部基金经理助理；现任指数投资部总经理。2013年5月17日至2015年6月16日，任南方策略基金经理；2017年11月9日至2019年1月18日，任南方策略、南方量化混合基金经理；2016年12月30日至2019年4月18日，任南方安享绝对收益、南方卓享绝对收益基金经理；2018年2月8日至2020年3月27日，任 H 股 ETF 基金经理；2018 年 2本基金 月 12 日至 2020 年 3 月 27 日，任南方 H
2013年5
罗文杰基金经-17年股联接基金经理；2014年10月30日至月17日
理2020年12月23日，任500医药基金经理；2013年4月22日至今，任南方500、南方 500ETF 基金经理；2013 年 5 月 17日至今，任南方300、南方300联接基金经理；2015年2月16日至今，任南方恒生 ETF 基金经理；2017 年 7 月 21 日至今，任恒生联接基金经理；2017年8月
24日至今，任南方房地产联接基金经理；
2017年8月25日至今，任南方房地产
ETF 基金经理；2018 年 4 月 3 日至今，任 MSCI 基金基金经理；2018 年 6 月 8日至今，任 MSCI 联接基金经理；2020年7月24日至今，兼任投资经理；2020年12月25日至今，任南方策略基金经理；2021年3月12日至今，任南方中证
第9页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
创新药产业 ETF 基金经理；2021 年 7 月
2 日至今，任南方中证**科技 ETF（QDII）基金经理；2021 年 10 月 22 日至今，任南方中证全指医疗保健 ETF 基金经理；2022年6月17日至今，任南方恒生**上市生物科技 ETF（QDII）基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金****公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
791****9245.42013年04月22
公募基金15
0日
私募资产管理计2020年08月07
827****8733.15
罗文杰划日
其它组合---
818****7978.5
合计23-
5
4.1.4基金经理薪酬机制
公司基金经理薪酬由工资、奖金等构成。工资由基金经理任职的职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。为贯彻激励约束相结合、激励与约束并重的管理理念，鼓励长期任职，防范经营风险，公司对基金经理奖金实施递延发放；同时，为加强员工利益与持有人利益相捆绑及一致性，公司对基金经理实施了跟投购基机制，有效引导基金经理为客户持续创造价值。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民**国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
第10页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《****公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度****公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《****公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所****交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%
的交易次数为12次，是由于投资组合的投资策略导致。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
第11页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
报告期内，沪深300指数下跌21.63%。期间我们通过自建的指数化交易系统、日内择时交易模型、“跟踪误差归因分析系统、ETF 现金流精算系统等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
(1)大额申购赎回带来的成份股权重偏差，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
(2)报告期内指数成份股（包括调出指数成份股）的长期停牌，引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏离；
(3)股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
(4)报告期内，我们根据指数定期的成份股调整进行了基金调仓，事前我们制定了详
细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，从实施结果来看，效果良好，跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为1.9017元，报告期内，份额净值增长率为-19.97%，同期业绩基准增长率为-21.63%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
今年海内外宏观环境较为复杂， 俄乌冲突、美元紧缩，以及本土疫情等， A 股和港股市场有较大幅度调整。现阶段，大中华权益市场估值已处于历史底部区域，下行空间收窄，具长期配置价值。沪深 300作为 A股核心宽基指数， 是配置 A股市场的重要标的。
本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵循包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规及其它规范要求，有效落实了2022年度发布的《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》和《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》等公募基金相关新法律法规。
本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、****公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念，继
第12页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
续致力于合规与内控机制的完善，严守底线，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效****公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、****公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册制度》《防控内幕信息及交易管理制度》《合规绩效管理制度》《责任追究管理办法》《洗钱及制裁风险名单管理规定》和《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理规则》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。
在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，提升合规文化建设效果，着力增强合规培训实效性，提升合规宣导影响力；根据《基金从业人员管理规则》等监管办法要求，认真梳理并优化了员工行为检查工作方案，加强员工行为规范检查、严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，通过专项稽核和合规检查工作识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营；结合内部风控系统大数据分析结果对各类合规指标采取差异化管控措施，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，持续完善投资合规风控制度流程和系统，加强流动性指标等重要指标的监控和内幕交易防控，有效确保投研交易业务合规运作；全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料以及包括网络直播脚本在内的其它宣传材料合规性，不断强化销售合规风险管控，督促落实投资者适当性管理制度；完成各项信息披露工作，保障所披露信息的真实性、准确性和完整性；开展各类监管组织的投教活动，提升投教质效；监督和落实客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。
本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，反洗钱重点问题解决方案实现落地推进。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将****公司各项业务流程，****公司反洗钱工作的合规水平。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数智化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
第13页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；
****委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作
保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的****事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其它法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
第14页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
本报告期内，本基金的管理人——南方****公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方****公司编制和披露的本基金2022年年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号****
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人
(一)我们审计的内容我们审计了南方沪深300交易型开放式指数证券投资基
金(以下简称“南方沪深 300ETF 基金”)的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重**面按照企业会计审计意见准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“****协会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了南方沪深 300ETF基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部形成审计意见的基础分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第15页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方沪深
300ETF 基金，并履行了职业道德方面的其它责任。
强调事项-
其它事项-
其它信息-
南方沪深 300ETF基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会
计准则和中国证监会、****协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方沪深责任 300ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算南方沪深 300ETF 基金、终止运营或别无其它现实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方沪深 300ETF基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充注册会计师对财务报表审计的分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞责任弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方沪深 300ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
第16页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方沪深 300ETF 基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
****事务所的名称普****事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名张振波陈薇瑶中国**市**区**路202****广场2****事务所****中心11楼审计报告日期2023年3月29日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末2022年12月31上年度末2021年12月资产附注号日31日
资产：
银行存款7.4.7.****8593.****.35
结算备付金316306.****.61
存出保证金331200.****.34
交易性金融资产7.4.7.216****1963.****.88
其中：股票投资****851963.****.88
基金投资--
债券投资-****000.00
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其它投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其它投资--
第17页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其它债权投资--
其它权益工具投资--
应收清算款207885.****.85
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其它资产7.4.7.537420.****.81
资产总计****713369.****.84本期末2022年12月31上年度末2021年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-80527.12
应付赎回款--
应付管理人报酬707106.****.61
应付托管费141421.****.30
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费2791.****.33
应付利润--
递延所得税负债--
其它负债7.4.7.****8450.****.60
负债合计****768.****.96
净资产：
实收基金7.4.7.****977256.****.68
其它综合收益--
未分配利润7.4.7.****556344.****.20
净资产合计****533601.****.88
负债和净资产总计****713369.****.84
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额净值1.9017元，基金份额总额
****99451.00份。
7.2利润表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年项目附注号
2022年12月31日1月1日至2021年12
第18页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告月31日
一、营业总收入-****74544.65-****9096.35
1.利息收入****466.****.97
其中：存款利息收入7.4.7.932020.****.30
债券利息收入-988.08资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
证券出借利息收入****445.****.59
其它利息收入--2.投资收益（损失以“-”-****6096.****.35
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-****6239.****.14
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.****41864.****.15资产支持证券投资
--收益
贵金属投资收益7.4.7.12--
衍生工具收益7.4.7.13-****823.****.08
股利收益7.4.7.****116100.****.98以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其它投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.15-****68000.58-****31160.27失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其它收入（损失以“-”
7.4.7.****5085.****.60号填列）
减：二、营业总支出****6363.****.43
1.管理人报酬7.4.10.2.****4334.****.53
2.托管费7.4.10.2.****0866.****.57
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.信用减值损失--
7.税金及附加10090.****.99
8.其它费用7.4.7.****1071.****.34三、利润总额（亏损总额-****10908.08-****2327.78
第19页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-****10908.08-****2327.78号填列）
五、其它综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-****10908.08-****2327.78
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日项目实收基金其它综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
****34196.68-****069344.****.88资产（基金净值）
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其它----
二、本期期初净
****34196.68-****069344.****.88资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”****3059.52--****12999.35-****69939.83号填列）
（一）、综合收益
---****10908.08-****10908.08总额
（二）、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数****3059.52-****7908.****.25
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
****78306.24-****32431.****.93
款
2.基金赎
-****35246.72--****34522.96-****69769.68回款
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基----金净值变动（净值减少以“-”号
第20页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
填列）
（四）、其它综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
****77256.20-****56344.****.05资产（基金净值）上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日项目实收基金其它综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
****94044.73-****41634.****.58资产（基金净值）
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其它----
二、本期期初净
****94044.73-****41634.****.58资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”****40151.95-****27709.****.30号填列）
（一）、综合收益
---****2327.78-****2327.78总额
（二）、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数****40151.95-****90037.****.08
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
****56030.85-****07475.****.81
款
2.基金赎
-****15878.90--****17438.83-****33317.73回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
----金净值变动（净值减少以“-”号
填列）
（四）、其它综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
****34196.68-****069344.****.88资产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
第21页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____杨小松_______徐超__________徐超____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金(原名为“南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金”，以下简称“本基金”)是根据原开元证券投资基金(以下简称“基金开元”****人大会2013年1月4日决议通过的《关于开元证券投资基金转型有关事项的议案》，****管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]61号《关于核准开元证券投资****人大会有关转换基金运作方式决议的批复》核准，由原基金基金开元转型而来。原基金基金开元为契约型封闭式基金，****交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限为15年期，至2013年3月27日止。
根据深交所深证上[2013]55号《终止上市通知书》，原基金基金开元于2013年2月8日提前终止上市权利登记。自2013年2月18日起，原基金基金开元终止上市，并更名为南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)。原《开元证券投资基金基金合同》失效，《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期间不定。本基金的基金管理人为南方****公司(原****公司，已于2018年1月4日办理完成工商变更登记)，基金****银行****公司。
原基金基金开元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为****841542.50元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于南方开元沪深 300ETF 基金集中申购结果和原基金开元份额折算结果的公告》的有关规定，本基金以2013年3月11日为基金份额折算基准日对投资人持有的原基金基金开元份额进行了折算，折算比例为0.****26296，并于2013年3月13日完成了变更登记。
本基金于基金合同生效后自2013年2月25日至2013年3月11日期间内开放集中申购，共募集人民币****746859.00元(含集中申购募集股票市值)，其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息69869.00元，业经普****事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第146号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2013年3月11日基金份额折算后的基金份额净值1.0000元折合为****746859.00份基金份额，其中包括集中申购资金利息折合的69869.00份基金份额，并于2013年3月15日进行了确认登记。
经深交所深证上[2013]111号审核同意，本基金****199451.00份基金份额于2013年4月11日在深交所挂牌交易。
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根据《关于南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金及联接基金更名的公告》，自2019年4月23日起，南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金更名为南方沪深
300交易型开放式指数证券投资基金。
根据《中华人民**国证券投资基金法》和《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深300指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化；在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.1%，年跟踪误差不超过2%。本基金主要投资于标的指数的成份股和备选成份股；
为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其它经中国证监会核准发行的股票以及存托凭证)、一级市场新股或增发的股票(含存托凭证)、衍生工
具(权证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、
分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行
存款等固定收益类资产、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95%，权证、股指期货及其它金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本
基金的业绩比较基准为沪深300指数。
本基金的基金管理人南方****公司以本基金为目标 ETF，根据《南方沪深
300指数证券投资基金基金合同》的约定于2013年4月17日****人大会审议
通过《关于南方沪深300指数证券投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》，并经中国证监会证监许可[2013]674号《关于核准南方沪深300指数证券投资****人大会有关变更基金投资范围等事项决议的批复》核准，于2013年5月16日将管理的南方沪深
300指数证券投资基金变更为南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名
为“南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，以下简称“南方沪深
300ETF 联接基金”)。南方沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方****公司于2023年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其它相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中****协会(以下简称“****协会”)颁布的
《****基金会计核算业务指引》、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金
第23页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、****协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其它有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其它方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特**期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量****银行存款、买入返售金融资产和其它各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
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权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其它各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其它类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其它金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未
发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
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本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。
特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
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7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现****公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按
票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允
价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一****交易所综合业务平台向中国****公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其它权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
第27页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置**、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其它重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首****公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，****协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，****交易所上市交易的同一股票的公允价值****公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2****交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转****银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中****协会****小组关于2015年
1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易
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所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，****公司所独立提供的估值结果确定公允价值。****银行间同业市场固定收益品种****中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、****管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于 2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第
3号》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其它相关项目金额，2021年度可比期间的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本****银行存款、结算备付金、存出保证金、
应收利息和应收证券清算款，金额分别为****322.35元、****914.61元、
****099.34元、150604.81元和10088.85元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金
****银行存款、结算备付金、存出保证金、其它资产-应收利息和应收清算款，金额分别为****617.25元、****988.03元、****152.24元、149123.71元和10088.85元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为****060312.88元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为****060372.76元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报酬、
应付托管费、应付交易费用和其它负债-其它应付款，金额分别为80527.12元、
845996.61元、169199.30元、74661.52元和891686.08元。新金融工具准则下以摊余
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成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费、其它负债-应付交易费
用和其它负债-其它应付款，金额分别为80527.12元、845996.61元、169199.30元、
74661.52元和891686.08元。
i) 于 2021年 12月 31日，“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额
均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，本基金无期初留存收益影响。
(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、****总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《****公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《****公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其它相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。
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对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其它收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20%的个人所得税。****公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基
****公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。
上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元项目本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日
活期存款****593.****.35
等于：本金****409.****.35
加：应计利息183.86-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其它存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计****593.****.35
7.4.7.2交易性金融资产
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单位：人民币元本期末2022年12月31日项目公允价值变成本应计利息公允价值动
182********5885196-****04980.
股票-
4.033.6637
贵金属投资-金交所黄金合约----
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其它----
182********5885196-****04980.
合计-
4.033.6637
上年度末2021年12月31日项目公允价值变成本应计利息公允价值动
177********783********68290.
股票-
2.672.8821
贵金属投资-金交所黄金合约----
交易所市场****000.00-****000.00-
债券银行间市场----
合计****000.00-****000.00-
资产支持证券----
基金----
其它----
177********810********68290.
合计-
2.672.8821
注:于2022年12月31日，股票投资的公允价值和公允价值变动包含的可退替代款的估值增值为0.00元(2021年12月31日：0.00元)。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末2022年12月31日项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具****820.00---
－股指期货****820.00---
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其它衍生工具----
合计****820.00---上年度末2021年12月31日项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具****670.00---
－股指期货****670.00---
其它衍生工具----
合计****670.00---
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
代码名称持仓量（买/卖）合约市值公允价值变动
IF2301 IF2301 2.00 ****600.00 30780.00
合计30780.00
减：可抵销期货暂收款30780.00
净额-
注：1、买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
2、衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其它资产
单位：人民币元项目本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日
应收利息-150604.81
其它应收款37420.76-
待摊费用--
可收退补款--
应收退补款--
合计37420.****.81
7.4.7.6其它负债
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单位：人民币元项目本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日
应付券商交易单元保证金750000.****.00
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用21464.****.52
其中：交易所市场21464.****.52
银行间市场--
应付利息--
应退退补款226760.45-
预提费用210000.****.00
应付指数使用费120224.****.08
可退替代款--
其它--
合计****450.****.60
注：应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末****99451.****.68
本期申购****00000.****.24
本期赎回（以“-”号填列）-****00000.00-****35246.72
基金拆分/份额折算前--
基金份额折算变动份额--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末****99451.****.20
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初****297046.03-****27701.****.20
本期利润-****2907.50-****68000.58-****10908.08本期基金份额交易产
****4942.07-****7033.****.73
生的变动数
其中：基金申购款****15553.27-****83121.****.69
基金赎回款-****60611.****.24-****34522.96
本期已分配利润---
本期末****409080.60-****52735.****.85
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7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日
活期存款利息收入12504.****.07
定期存款利息收入--
其它存款利息收入--
结算备付金利息收入17870.****.07
其它1646.****.16
合计32020.****.30
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价
-****3231.****.46收入
股票投资收益——赎回差价收入-****3007.****.68
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计-****6239.****.14
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
卖出股票成交总额****01543.****.61
减：卖出股票成本总额****73888.****.15
减：交易费用520886.31-
买卖股票差价收入-****3231.****.46
注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
赎回基金份额对价总额****69769.****.73
减：现金支付赎回款总额****26270.****.73
减：赎回股票成本总额****16506.****.32
减：交易费用--
第35页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
赎回差价收入-****3007.****.68
7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
债券投资收益——利息收入581.07-债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收****283.****.15入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计****864.****.15
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日卖出债券（、债转股及债券
****365.****.00到期兑付）成交总额减：卖出债券（、债转股及
****400.****.00债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额650.****.85
减：交易费用31.99-
买卖债券差价收入****283.****.15
注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。
7.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
第36页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.11.5资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12贵金属投资收益
7.4.7.12.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.12.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.12.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.12.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其它投资收益
单位：人民币元上年度可比期间收益金额本期收益金额2022年1月1项目2021年1月1日至2021年日至2022年12月31日
12月31日
股指期货-投资收益-****823.****.08
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益****6100.****.98
其中：证券出借权益补偿收入****717.****.82
基金投资产生的股利收益--
合计****6100.****.98
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目名称年12月31日1日至2021年12月31日
第37页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
1.交易性金融资产-****73270.58-****73170.27
——股票投资-****73270.58-****73170.27
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其它--
2.衍生工具105270.00-757990.00
——权证投资--
——期货投资105270.00-757990.00
3.其它--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-****68000.58-****31160.27
注:本基金本期公允价值变动损益-股票投**包括可退替代款产生的公允价值变动损益为
0.00元(2021年度：0.00元)。
7.4.7.16其它收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至上年度可比期间2021年1月项目
2022年12月31日1日至2021年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益565085.****.24
其它-268786.36
合计565085.****.60
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.17其它费用
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日
审计费用90000.****.00
信息披露费120000.****.00
证券出借违约金--
指数使用费510260.****.67
银行费用810.****.87
交易费用-****790.80
合计721071.****.34
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的
0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付。当本基金的季度日均基金资产净值大于人民币
第38页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
5000万元时，标的指数许可使用费的收取下限为每季度人民币35000元，当本基金的季
度日均基金资产净值小于或等于人民币5000万元时，无标的指数许可使用费的收取下限。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
南方****公司("南方基金")基金管理人
****银行****公司("****银行")基金托管人
****公司("华泰证券")基金管理人的股东、基金销售机构
****公司("**证券")基金管理人的股东、基金销售机构
****公司("**国际信托")基金管理人的股东
深****公司("**投资控股")基金管理人的股东
**合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
**合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
**合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
**合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东基金管理人的股东华泰证券控制的
华泰****公司("华泰联合")公司
****公司("南方资本"****公司
南方****公司("南方东英"****公司南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基本基金的基金管理人管理的其它基
金("南方沪深 300ETF 联接基金") 金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12上年度可比期间2021年1月1日至月31日2021年12月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交金额成交总额的比例成交总额的比例
华泰证券****18589.****.07%****00231.****.91%
第39页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12上年度可比期间2021年1月1日至月31日2021年12月31日关联方名称占当期债券成交占当期债券成交成交金额成交金额总额的比例总额的比例
华泰证券****955.****.79%****479.****.69%
7.4.10.1.3权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
华泰证券40466.****.07%15436.****.91%上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
华泰证券89655.****.91%51870.****.47%
注：1.上述佣金按市场佣金率计算。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月项目年12月31日1日至2021年12月31日当期发生的基金应支付的管
****334.****.53
理费
其中：支付销售机构的客户
--维护费
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元项目本期2022年1月1日至2022上年度可比期间2021年1月
第40页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告年12月31日1日至2021年12月31日当期发生的基金应支付的托
****866.****.57
管费
注：支付基****银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3****银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期****银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重**联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况本期2022年1月1日至2022年12月31日期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
华泰证券****18549.****.48上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
华泰证券****2945.****.44
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本期2022年1月1日至2022年12月31日期末交易出借期末关联证券合约证券成交交易数量期限利息应收方名费率出借编号名称时间金额（单（单收入利息称业务位：）位：）余额余额
****02022
1478
华泰10600中芯年****01953.
400.****.50--
证券00104国际月60.0066
0
9日
华泰20220宋城202****26600.****.5
143.50--
证券11000演艺年18.00002
第41页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00128月10
2日
****02022
华泰11100天合年****69200.****.3
143.50--
证券00112光能月1168.00007
0日
****02022
华泰11100华熙年****92100.****.0
143.50--
证券00112生物月1153.00009
2日
****02022
华泰12500天合年****39200.****.9
143.50--
证券00921光能月2564.00003
2日
****02022
华泰20800天合年****29200.****.8
143.50--
证券01583光能月876.00001
4日
****02022
华泰20900**年****44100.****.
143.50--
证券00165办公月990.000018
2日
****02022
3186
华泰20900迈瑞年****04211.
651.****.50--
证券00165医疗月90.0005
0
4日
****02022
华泰22200天合年****29200.****.7
143.50--
证券01363光能月2280.00009
5日
****02022
3227
华泰22300迈瑞年****04264.
354.****.50--
证券01349医疗月230.0084
0
4日
****02022
华泰30800天合年****39200.****.8
143.50--
证券01443光能月848.00001
4日
****02022
华泰32200天合年****29200.****.7
153.50--
证券01035光能月2200.00001
9日
华泰20220三环202****24700.****.0
143.50--
证券32800集团年345.00008
第42页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00053月28
5日
****02022
华泰40600天合年****39200.****.7
143.50--
证券06613光能月672.00003
3日
****02022
华泰41100三环年****04700.****.9
143.50--
证券00688集团月1133.00001
7日
****02022
华泰41500澜起年****27100.****.5
143.50--
证券00097科技月1560.00007
8日
****02022
华泰42000天合年****79200.****.4
153.50--
证券05123光能月2088.00000
6日
****02022
华泰42700蓝思年****01800.
143.****.60--
证券00100科技月270.0000
6日
****02022
华泰42900华熙年****02000.****.1
143.50--
证券00072生物月2900.00002
2日
****02022
华泰42900澜起年****17100.****.6
143.50--
证券00457科技月2955.00005
6日
****02022
华泰50500天合年****19200.****.1
143.50--
证券07411光能月536.00006
9日
****02022
华泰51100蓝思年****01800.
143.****.79--
证券01011科技月110.0000
4日
****02022
华泰51300澜起年****97100.****.1
143.50--
证券00518科技月1385.00004
6日
华泰20220温氏202****02500.
143.****.81--
证券51700股份年50.0000
第43页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00037月17
8日
****02022
华泰51800华熙年****72100.****.5
143.50--
证券00080生物月1860.00005
0日
****02022
华泰51900天合年****99200.****.9
143.50--
证券04777光能月1936.00007
5日
****02022
华泰52000三环年****99200.****.3
173.50--
证券00052集团月2020.00006
8日
****02022
华泰52000华大年****54400.****.8
173.50--
证券00053基因月2088.00009
2日
****02022
华泰52500蓝思年****31800.
143.****.91--
证券00814科技月254.0000
3日
****02022
华泰53000温氏年****52200.
143.****.34--
证券00070股份月302.0000
7日
****02022
华泰60200卓胜年****33200.****.5
143.50--
证券00048微月228.00007
5日
****02022
华泰61600亿联年****17700.****.9
143.50--
证券00081网络月1616.00006
7日
****02022
华泰62000健帆年651****30681.3
143.50--
证券00148生物月2018.****.007
6日
****02022
华泰62100康泰年660****20799.3
143.50--
证券00074生物月2120.****.008
4日
华泰20220欧普202****41600.****.7
143.50--
证券62400康视年64.00008
第44页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00162月24
2日
****02022
华泰63000欣旺年637****80492.7
143.50--
证券00152达月3080.****.005
6日
****02022
华泰63000泰格年****52600.****.2
143.50--
证券00152医药月3070.00003
8日
****02022
华泰70400迈为年****51400.****.0
143.50--
证券00113股份月474.00003
1日
****02022
2544
华泰70800**年****03363.
985.****.50--
证券00056技术月80.0011
0
6日
****02022
华泰71200锦浪年****23100.****.8
143.50--
证券00100科技月1223.00002
3日
****02022
华泰71200温氏年****41300.
143.****.74--
证券00100股份月124.0000
4日
****02022
华泰71300康泰年758****40777.7
143.50--
证券00098生物月1328.****.002
6日
****02022
华泰71400泰格年****42600.****.1
143.50--
证券01326医药月1488.00009
0日
****02022
华泰71800欧普年****99300.****.0
143.50--
证券00111康视月1846.00005
5日
****02022
华泰71800迈为年****41400.****.3
143.50--
证券01322股份月1800.00008
1日
华泰20220沪硅202********0626.1
143.50--
证券72500产业年701.****.001
第45页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00113月25
1日
****02022
华泰72600华利年****12000.****.3
143.50--
证券00104集团月2660.00009
7日
****02022
华泰72600锦浪年****53100.****.6
143.50--
证券01007科技月2600.00009
8日
****02022
华泰72600温氏年****21300.
143.****.34--
证券01060股份月264.0000
0日
****02022
华泰72700康泰年750****40666.0
143.50--
证券02500生物月2700.****.002
8日
****02022
华泰72800泰格年****32600.****.1
143.50--
证券01459医药月2828.00006
3日
****02022
华泰80100欧普年****19300.****.8
143.50--
证券01548康视月144.00009
3日
****02022
华泰80100迈为年****91400.****.5
143.50--
证券01556股份月108.00008
7日
****02022
华泰80300安克年****03400.****.5
143.50--
证券00140创新月352.00001
5日
****02022
华泰80900华利年****02000.****.6
143.50--
证券01198集团月920.00000
2日
****02022
华泰80900锦浪年****53100.****.
143.50--
证券01200科技月990.000063
8日
华泰20220温氏202****21300.
143.****.22--
证券80900股份年85.0000
第46页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
01207月9
6日
****02022
华泰81000阳光年****61100.****.2
143.50--
证券00072电源月1080.00003
9日
****02022
华泰81000康泰年849****40654.2
143.50--
证券02703生物月1072.****.002
4日
****02022
华泰81100泰格年****32600.****.1
143.50--
证券01282医药月1134.00000
8日
****02022
华泰81200泰格年****08700.****.
143.50--
证券00078医药月1237.000051
3日
****02022
华泰81500欧普年****99300.****.0
143.50--
证券01940康视月1588.00000
9日
****02022
华泰81700安克年****73400.****.2
143.50--
证券01736创新月1752.00009
5日
****02022
华泰82200芒果年****41900.
143.****.32--
证券00147超媒月220.0000
3日
****02022
华泰82300温氏年****21300.
143.****.24--
证券01352股份月231.0000
2日
****02022
华泰82300锦浪年****73100.****.
143.50--
证券01477科技月2364.000022
0日
****02022
华泰82300华利年****72000.****.8
143.50--
证券01484集团月2300.00009
6日
华泰20220阳光202****21100.****.5
143.50--
证券82400电源年838.00003
第47页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
02852月24
7日
****02022
华泰82400康泰年846****40618.0
143.50--
证券02934生物月2412.****.007
5日
****02022
华泰82600泰格年****78700.****.
143.50--
证券01747医药月2617.000013
0日
****02022
华泰82900欧普年****99300.****.0
153.50--
证券01862康视月2995.00001
7日
****02022
华泰83100安克年****93400.****.1
143.50--
证券01547创新月3164.00004
0日
****02022
华泰90100泰格年****12500.****.2
143.50--
证券00054医药月100.00005
8日
****02022
华泰90500芒果年****81900.
143.****.10--
证券02243超媒月58.0000
3日
****02022
华泰90600锦浪年****93100.****.
143.50--
证券01573科技月682.000033
5日
****02022
华泰90600华利年****62000.****.8
143.50--
证券01574集团月680.00007
9日
****02022
华泰90600温氏年****51300.
143.****.04--
证券01578股份月67.0000
5日
****02022
华泰90700康泰年947****40623.3
143.50--
证券02940生物月744.****.009
4日
华泰20220阳光202****31100.****.5
143.50--
证券90700电源年976.00007
第48页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
02971月7
4日
****02022
华泰91300欧普年****09300.****.2
143.50--
证券02607康视月1315.00001
5日
****02022
华泰91400安克年****53400.****.0
143.50--
证券01646创新月1458.00000
6日
****02022
华泰91500健帆年****98200.****.2
143.50--
证券00072生物月1510.00005
1日
****02022
华泰91500泰格年****82500.****.2
143.50--
证券01586医药月1525.00004
5日
****02022
华泰91600爱尔年****51400.****.6
283.50--
证券00052眼科月160.00008
2日
****02022
华泰92000锦浪年****53100.****.
203.50--
证券01462科技月2031.000033
7日
****02022
华泰92000温氏年****01300.
203.****.30--
证券01499股份月203.0000
5日
****02022
华泰92000华利年****92000.****.1
203.50--
证券01647集团月2060.00004
9日
****02022
华泰92100阳光年****01100.****.5
193.50--
证券02767电源月2180.00003
6日
****02022
华泰92100康泰年943****40783.2
193.50--
证券02813生物月2152.****.008
0日
华泰20220天合202****31100.****.4
173.40--
证券92300光能年90.00000
第49页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00052月23
6日
****02022
华泰92600沪硅年****63300.
143.****.10--
证券00069产业月260.0000
7日
****02022
华泰92700欧普年****29300.****.1
143.50--
证券02604康视月2754.00007
9日
****02022
华泰92900健帆年****18200.****.1
143.50--
证券01692生物月2958.00009
1日
****02022
华泰92900泰格年****62500.****.8
143.50--
证券01696医药月2975.00003
5日
****12022
华泰01000沪硅年****802100.
283.****.63--
证券00204产业月105.0000
7日
****12022
华泰01000温氏年****391300.
143.****.52--
证券08602股份月102.0000
3日
****12022
华泰01000阳光年****361100.****.4
143.50--
证券10378电源月1073.00003
3日
****12022
华泰01000康泰年104****440551.6
143.50--
证券10378生物月1056.****.005
7日
****12022
华泰01100欧普年****739300.****.0
143.50--
证券03122康视月1155.00002
7日
****12022
华泰01800中微年****872900.****.6
143.50--
证券00200公司月1804.00005
5日
华泰20221沪硅202****01600.
143.****.12--
证券01800产业年100.0000
第50页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00200月18
9日
****12022
华泰01800中芯年****146600.****.3
143.50--
证券00201国际月1860.00000
1日
****12022
华泰01800**年109********287.
143.50--
证券00202财富月1848.****.0070
7日
****12022
华泰01800先导年****601300.
143.****.33--
证券00202智能月180.0000
9日
****12022
华泰01800**年****902000.****.
143.50--
证券00203时代月1880.000025
2日
****12022
华泰01800健帆年****437600.****.3
143.50--
证券00203生物月1820.00000
6日
****12022
华泰01800华利年****502000.****.5
143.50--
证券00204集团月180.00002
3日
****12022
华泰01800安克年****673400.****.0
143.50--
证券00204创新月1892.00005
5日
****12022
华泰01800亿纬年****891300.****.2
143.50--
证券00204锂能月1876.00002
7日
****12022
华泰02100芒果年103****500959.7
283.50--
证券00146超媒月2150.****.008
0日
****12022
华泰02100三环年****189100.****.7
283.50--
证券00146集团月2188.00002
2日
华泰20221康泰202********0588.1
143.50--
证券02400生物年1004.****.009
第51页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
07985月24
7日
****12022
华泰02500欧普年****409300.****.2
143.50--
证券02886康视月2546.00009
8日
****12022
华泰03100奇安年****921400.****.3
283.50--
证券00124信月310.00007
6日
****12022
华泰03100凯赛年****101500.****.0
283.50--
证券00125生物月315.00000
1日
****12022
华泰10100中芯年****536600.****.8
143.50--
证券00797国际月152.00007
2日
****12022
华泰10100**年118********147.
143.50--
证券00797财富月120.****.0046
4日
****12022
华泰10100健帆年****207600.****.8
143.50--
证券00797生物月160.00007
6日
****12022
华泰10100华利年****702000.****.8
143.50--
证券00797集团月10.00009
8日
****12022
华泰10100**年****242000.****.
143.50--
证券00798时代月100.000070
0日
****12022
华泰10100先导年****581300.
143.****.35--
证券00798智能月14.0000
2日
****12022
华泰10100安克年****223400.****.0
143.50--
证券00798创新月170.00008
4日
华泰20221沪硅202****81600.
143.****.32--
证券10100产业年114.0000
第52页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00798月1
6日
****12022
华泰10100亿纬年****061300.****.2
143.50--
证券00798锂能月156.00003
8日
****12022
华泰10100中微年****922900.****.8
143.50--
证券00824公司月103.00002
6日
****12022
华泰10200凯赛年****911700.****.4
283.50--
证券00165生物月223.00000
0日
****12022
华泰10200奇安年****391700.****.7
283.50--
证券00165信月255.00005
2日
****12022
华泰10700沪硅年****942100.****.5
283.50--
证券08685产业月75.00000
5日
****12022
华泰10700康泰年115****440678.2
143.50--
证券09525生物月716.****.000
3日
****12022
华泰10800奇安年****372800.****.7
143.50--
证券00124信月808.00006
6日
****12022
华泰10800欧普年****209300.****.1
143.50--
证券02914康视月864.00007
3日
****12022
华泰10900康龙年117****070926.1
143.50--
证券00107化成月950.****.005
1日
****12022
华泰11600**年****072700.****.5
143.50--
证券00045君正月1662.00002
1日
华泰20221沃森202****52400.****.7
143.50--
证券11700生物年1112.00005
第53页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00141月17
8日
****12022
2363
华泰11700**年116300.****.
256.****.50--
证券00142时代月170097
0
0日
****12022
华泰12100沃森年****782000.****.2
143.50--
证券00087生物月210.00008
4日
****12022
华泰12100康泰年115****440699.8
143.50--
证券08444生物月2132.****.009
8日
****12022
华泰12200欧普年****999300.****.1
143.50--
证券02202康视月2274.00009
1日
****12022
华泰12300康龙年116****070923.4
143.50--
证券01564化成月2317.****.006
0日
****12022
1024
华泰21400泰格年****201354.
800.****.50--
证券00561医药月140.0024
0
1日
****12022
华泰22000天合年126****200684.****.9
143.50
证券00090光能月2060.****.004
7日
****12022
华泰22000中科年****551100.****.5
283.50
证券00092创达月2000.****.002
2日
****12022
华泰22000中伟年****024400.****.7
143.50
证券00092股份月2044.****.009
3日
****12022
华泰22000晶盛年129********019.****.
283.50
证券00092机电月2080.****.0028
6日
华泰20221卓胜202****57000.****.5
283.50
证券22000微年1220.****.007
第54页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
00092月20
8日
****12022
华泰22000锦浪年****554100.****.1
143.50
证券00093科技月2020.****.003
0日
****12022
华泰22000贝泰年****952800.****.4
143.50
证券00093妮月2020.****.009
2日
****12022
华泰22200中芯年****142000.8228
283.****.87
证券00097国际月220.****.00
1日
****12022
****1731
华泰22300**年124400.****.
312.****.0
证券00108时代月****9769
00
9日
****12022
****1173
华泰22800泰格年****20325.****.7
136.****.0
证券02563医药月280.0075
00
1日
****12022
华泰22900亿纬年****781200.1054
323.****.98
证券00064锂能月2992.****.00
2日
****02022
**91400阳光年****76300.****.8
143.50--
证券00072电源月1454.00008
1日
上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日期末交易出借期末关联证券合约证券成交交易数量期限利息应收方名费率出借编号名称时间金额（单（单收入利息称业务位：）位：）余额余额华泰
----------证券**
----------证券
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
第55页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其它关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日持有的基金份持有的基金份关联方名称持有的基金份持有的基金份额占基金总份额占基金总份额额额的比例额的比例
****公司300000.****.03%500000.****.06%南方沪深300交易型开放
****26219.****.0
式指数证券投资基金联79.05%70.87%
00
接基金
注：南方沪深 300ETF 联接基金、华泰证券投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.6****银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12上年度可比期间2021年1月1日至关联方名称月31日2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
工商银行****593.****.07
注：本基金由基****银行****银行存款，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
华泰联合601377**证券配股112****82686.00
华泰联合301327华宝新能网下申购****574037.50
华泰联合688048长光华芯网下申购****548632.00
华泰联合110085通22转债配债****488000.00
华泰联合601108财通证券配股512****8228.00
华泰联合113055成银转债配债****336000.00
华泰联合301207华兰疫苗网下申购****323476.56
华泰联合688046药康生物网下申购120****1937.10
华泰联合301195北路智控网下申购****234861.00
华泰联合301153中科**网下申购****133810.64
华泰联合301277新天地网下申购****118368.00
华泰联合688420美腾科技网下申购****117895.68
华泰联合001258立新能源网下申购****10775.44
第56页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
**证券600030中信证券配股114****647602.97
**证券301165锐捷网络网下申购107****8700.22
**证券603280南方路机网下申购****621.25上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
华泰联合002142**银行配股311****2165.35
华泰联合113050南银转债配债****566000.00
华泰联合688192迪哲医药网下申购****469329.08
华泰联合110081闻泰转债配债****394000.00
华泰联合688105诺唯赞网下申购****339900.00
华泰联合688246嘉和美康网下申购****304900.50
华泰联合688083中望软件网下申购****276468.50
华泰联合688161威高骨科网下申购****111159.18
华泰联合688633星球石墨网下申购****52379.96
华泰联合688097博众精工网下申购****44888.41
华泰联合301078孩子王网下申购****43569.27
华泰联合688613奥精医疗网下申购****42997.31
华泰联合688350富淼科技网下申购****34656.16
华泰联合605499东鹏饮料网下申购****9242.64
华泰联合688260昀冢科技网下申购****28793.70
华泰联合300975商络电子网下申购****26945.16
华泰联合688314康拓医疗网下申购****18813.90
华泰联合301033迈普医学网下申购****16290.64
华泰联合605389长龄液压网下申购****4026.40
华泰联合605208永茂泰网下申购****0733.40
华泰联合001234泰慕士网下申购****504.49
**证券300979华利集团网下申购****307152.12
**证券300941创识科技网下申购****85005.59
**证券688639华恒生物网下申购****53314.32
**证券688195腾景科技网下申购****36624.80
**证券688597煜邦电力网下申购****22973.16
**证券605298必得科技网下申购****252.09
**证券605086龙高股份网下申购****696.98
**证券，华
113052**转债配债273****32000.00
泰联合
7.4.10.8其它关联交易事项的说明
于本年度末，本基金持有关联方华泰证券、兴****银行发行的普通股，成本总额为人民币****8306.63元，估值总额为人民币****0305.28元，占基金资产净值的比例为1.38%(上年度末：本基金持有关联方华泰证券、兴****银行发
第57页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
行的普通股，成本总额为人民币****8594.81元，估值总额为人民币****8181.96元，占基金资产净值的比例为1.38%)。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
期末成功认流通受认购数量（单期末成本期末估值证券代码证券名称受限期估值备注购日限类型价格位：股）总额总额单价
2022年
新股锁
301095广立微7月286个月58.****.60-
定期日
2022年
新股锁
301165锐捷网络11月146个月32.****.97-
定期日
2022年
新股锁
301195北路智控7月256个月71.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301267华厦眼科10月266个月50.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301270汉仪股份8月196个月25.****.70-
定期日
2022年
新股锁
301277新天地11月96个月27.****.42-
定期日
2022年
新股锁
301280珠城科技12月196个月67.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301283聚胶股份8月266个月52.****.35-
定期日
2022年
新股锁
301297富乐德12月236个月8.4812.****.85-
定期日
2022年新股锁
301306西测测试6个月43.****.95-
7月19定期
第58页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告日
2022年
新股锁
301309万得凯9月86个月39.****.88-
定期日
2022年
新股锁
301318维海德8月36个月64.****.44-
定期日
2022年
新股锁
301319唯特偶9月226个月47.****.05-
定期日
2022年
新股锁237.****.9
301327华宝新能9月86个月****7475.****.74-
定期07日
2022年
新股锁
301356天振股份11月36个月63.****.62-
定期日
2022年
新股锁
301366一博科技9月196个月65.****.12-
定期日
2022年
新股锁119.****.7
301367怡和嘉业10月216个月****6733.****.94-
定期88日
2022年
新股锁
301377鼎泰高科11月116个月22.****.10-
定期日
2022年
新股锁
301388欣灵电气10月266个月25.****.20-
定期日
2022年
新股锁
301391卡莱特11月246个月96.****.59-
定期日
2022年
新股锁
688084晶品特装12月16个月60.****.75-
定期日
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
期末成功认流通受认购数量（单期末成本期末估值证券代码证券名称受限期估值备注购日限类型价格位：张）总额总额单价
-----------注：1.根据《****交易所科创板****委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起6个月。根据《****交易所****公司股东以向特定机构投资
第59页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。
2.根据《****交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人
和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于6个月的限售期。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基****银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券出借到期期末估值数量（单期末估值序号证券代码证券名称日单价位：股）总额
2023年****6215.0
****858五粮液180.****.00月10日0
2023年****2760.0
****568**老窖224.****.00月3日0
2023年****5950.0
****475立讯精密31.****.00月9日0
2023年****9900.0
****809**汾酒284.****.00月9日0
2023年****2742.0
****888中国中免216.****.00月3日0
2023年1月5日****226.0
****438通威股份38.****.00
-2023年10月19日
2023年1月12日****335.0
****919**银行7.****1500.00
-2023年10月30日
2023年1月3日****600.0
****050中国联通4.****0000.00
-2023年10月12日
第60页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年****1048.0
****750**时代393.****.00月20日0
2023年****6022.0
****1225**煤业18.****.00月4日0
2023年1月3日****864.0
****8599天合光能63.****.00
-2023年10月12日
2023年****9835.0
****2812恩捷股份131.****.00月3日0
2023年****0750.0
****3799华友钴业55.****.00月9日0
2023年****7945.0
****0625**汽车12.****.00月11日0
2023年****7088.0
****0570恒生电子40.****.00月9日0
2023年****1800.0
****2459晶澳科技60.****.00月10日0
2023年1月5日****572.0
****1669中国电建7.****5900.00
-2023年10月10日
2023年****3760.0
****0347泰格医药104.****.00月11日0
2023年1月3日****228.0
19 000100 TCL 科技 3.72 304900.00
-2023年10月13日
2023年****2200.0
****0887伊利股份31.****.00月9日0
2023年****4200.0
****8008澜起科技62.****.00月10日0
2023年****0800.0
****2179中航光电57.****.00月3日0
2023年1
****0196复星医药35.****.00月3日
2023年1
****0450先导智能40.****.00月4日
2023年1
****0760中航沈飞58.****.00月9日
2023年1
****0010包钢股份1.****2400.****.00月11日
2023年1
****0661圣邦股份172.****.00月11日
第61页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年1
****0316晶盛机电63.****.00月17日
2023年1
****0029南方航空7.****8900.****.00月11日
2023年1
****2460赣锋锂业69.****.00月3日
2023年1
****0150中国船舶22.****.00月3日
2023年1
****1088中国神华27.****.00月3日
2023年1
****2050三花智控21.****.00月12日
2023年1
****1633长城汽车29.****.00月3日
2023年1
****0782卓胜微114.****.00月17日
2023年1
****3659璞**51.****.00月3日
2023年1
****0763锦浪科技180.****.00月3日
2023年1
****1100恒立液压63.****.00月3日
2023年1
****0383金地集团10.****.00月6日
2023年1
****3369今世缘50.****.00月3日
2023年1月5日
****0496中科创达100.****.00
-2023年1月17日
2023年1
****0188兖矿能源33.****.00月4日
2023年1
****0085**堂44.****.00月18日
2023年1
****1868中国能建2.****6600.****.00月3日
2023年1
****1111中国国航10.****.00月11日
2023年1月3日
****0115中国东航5.****5000.****.00
-2023年1月4日
2023年1
****0207欣旺达21.****.00月4日
第62页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
-2023年1月30日
2023年1
****1800中国交建8.****600.****.00月4日
2023年1
****0769德方纳米229.****.00月3日
2023年1
****0845宝信软件44.****.00月3日
2023年1
****3019中科曙光22.****.00月3日
2023年1
****8036传音控股79.****.00月4日
2023年1
****2415海康威视34.****.00月3日
2023年1
****8012中微公司98.****.00月6日
2023年1
****2555三七互娱18.****.00月13日
2023年1
****0301**盛虹13.****.00月3日
2023年1
****2180纳思达51.****.00月5日
2023年1
****1618中国中冶3.****7700.****.00月3日
2023年1月3日
****0674川投能源12.****.00
-2023年1月11日
2023年1
****0977浪潮信息21.****.00月11日
2023年1
****0031三一重工15.****.00月3日
2023年1
62 002129 TCL 中环 37.66 12700.00 478282.00月9日
2023年1
****2008大族激光25.****.00月5日
2023年1
****1979招商蛇口12.****.00月3日
2023年1
****0039****11.****.00月3日
2023年1
****2120韵达股份14.****.00月11日
2023年1
****2007华兰生物22.****.00月11日
第63页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年1
****0957贝泰妮149.****.00月3日
2023年1
****0751迈为股份411.****.00月3日
2023年1
****1155**控股20.****.00月3日
2023年1
****8005容百科技68.****.00月3日
2023年1月6日
****0413芒果超媒30.****.00
-2023年1月9日
2023年1
****0895双汇发展25.****.00月9日
2023年1
****1865福莱特33.****.00月3日
2023年1
****0223**君正70.****.00月9日
2023年1
****0595欧普康视35.****.00月11日
2023年1
****1898中煤能源8.****100.****.00月11日
2023年1
****0460士兰微32.****.00月3日
2023年1
****0111北方稀土25.****.00月9日
2023年1
****0919中伟股份65.****.00月3日
2023年1
****0408藏格矿业25.****.00月9日
2023年1
****2938鹏鼎控股27.****.00月3日
2023年1
****2600领益智造4.****000.****.00月9日
2023年1
****0786北**材25.****.00月13日
2023年1
****8169石头科技247.****.00月5日
2023年1
****0011华能国际7.****300.****.00月12日
2023年1
****8065凯赛生物61.****.00月9日
2023年1
****8303大全能源47.****.00月9日
第64页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023年1
****0979华利集团57.****.00月5日
2023年1
****0025华能水电6.****800.****.00月4日
2023年1
****0803新奥股份16.****.00月3日
2023年1
****0800一汽**7.****500.****.00月11日
2023年1
****1236**证券7.****700.****.00月9日
2023年1
****1238广汽集团11.****.00月12日
2023年1
****2414高德红外11.****.00月3日
2023年1
****0014亿纬锂能87.****.00月30日
2023年1
****8981中芯国际41.****.00月19日
2023年1
****0606绿地控股2.****000.****.00月5日
****500.****.
合计----
000
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪沪深300指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪沪深
300指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行
被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其它合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，****委员会为核心的、由督察长、****委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风
险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会****管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层****委员会，****公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责
第65页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
主要由****管理部负责，协调并与各部门**完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。****银行存款存放在本基金****银行，****银行存款相关的信用风险不重大。****交易所进行的交易均以中国证券****公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出****交易所综合业务平台向中国****公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为****公司出借证券，本基金的基金****公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，****公司实施交易额度管理并进行动态调整，****公司最近1年的分类结果为A类，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于本年度末，本基金无债券投资(上年度末：本基金持有的除国债、央行票据**策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为0.14%)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完
第66页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的投资股指期货，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于本年度末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的
流动性风险进行管理，****管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所****交易所上市，****银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。
此外，如根据基金合同的规定，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于本年度末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为0.03%。
同时，基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其它主体为交易对手
开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其它价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
第67页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率****银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2022
1年以内1-5年5年以上不计息合计
年12月31日资产
银行存款****593.12---****593.12
结算备付金316306.43---316306.43
存出保证金51408.32--279792.****.32交易性金融165********5885196
---
资产3.663.66衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其它债权投
-----资其它权益工
-----具投资
应收清算款---207885.****.43
应收股利-----
应收申购款-----递延所得税
-----资产
其它资产---37420.****.76
165********6271336
资产总计****307.87--
1.859.72
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债
第68页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款-----
应付赎回款-----应付管理人
---707106.****.21报酬
应付托管费---141421.****.23应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---2791.****.16
应付利润-----递延所得税
-----负债
其它负债---****450.****.07
负债总计---****768.****.67利率敏感度165********6053360
****307.87--
缺口3.181.05上年度末
2021年12月1年以内1-5年5年以上不计息合计
31日
资产
银行存款****322.35---****322.35
结算备付金****914.61---****914.61
存出保证金117597.74--888501.****.34交易性金融197********8106031
--****000.00
资产2.882.88衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其它债权投
-----资其它权益工
-----具投资
应收清算款---10088.****.85
应收股利-----
应收申购款-----
递延所得税-----
第69页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告资产
其它资产---150604.****.81
197********8698534
资产总计****834.70-****000.00
8.142.84
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款---80527.****.12
应付赎回款-----应付管理人
---845996.****.61报酬
应付托管费---169199.****.30应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---9731.****.33
应付利润-----递延所得税
-----负债
其它负债---****347.****.60
负债总计---****801.****.96利率敏感度197********8470354
****834.70-****000.00
缺口6.180.88
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其它市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2022年12上年度末（2021年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点0.00-38993.18
2.市场利率平行下降25个基点0.****659.59
7.4.13.4.2外汇风险
第70页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其它价格风险
其它价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基****交易所上市交易的股票，所面临的其它价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪沪深300指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其它价格风险。本基金投资组合中，沪深300指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的95%，权证、股指期货及其它金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其它价格风险敞口
单位：人民币元本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
****851963.****.68
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其它----
合计****851963.****.68
注：****交易所交易的期货投资(附注7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.13.4.3.2其它价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其它市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单分析相关风险变量的变动位：人民币元）本期末（2022年12上年度末（2021年12
第71页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告月31日）月31日）
1.组合自身基准上升5%****9168.****.33
2.组合自身基准下降5%-****9168.16-****7029.33
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日次
第一层次****276375.****.64
第二层次-****440.49
第三层次575587.****.75
合计****851963.****.88
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
****交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属
第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票
期初余额-****704.****.75
当期购买---
当期出售/结算---
第72页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
转入第三层次-****586.****.93
转出第三层次-****450.****.37
当期利得或损失总额--****253.44-****253.44
其中：计入损益的利
--****253.44-****253.44得或损失计入其它综合
---收益的利得或损失
期末余额-575587.****.87期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-23724.****.40
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比同期2021年1月1日至2021年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票
期初余额---
当期购买-****355.****.90
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额-868348.****.85
其中：计入损益的利
-868348.****.85得或损失计入其它综合
---收益的利得或损失
期末余额-****704.****.75期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-868348.****.85
损失的变动——公允价值变动损益
于本年度末，本基金持有的第三层次的交易性****交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于本年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值
项目范围/加权平与公允价值价值技术名称均值之间的关系
第73页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告平均价格亚
限售股票575587.87预期波动率0.2127~1.65负相关式期权模型不可观察输入值上年度末公采用的估值
项目范围/加权平与公允价值允价值技术名称均值之间的关系
平均价格亚0.3138~2.741
限售股票****704.75预期波动率负相关式期权模型7
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本年度末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其它金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其它事项
(1)基金申购款
于本年度，本基金申购基金份额的对价总额为****10737.93元(上年度：
****63506.81元)，其中包括以股票支付的申购款****18783.86元和以现金支付的申
购款****1954.07元(上年度：其中包括以股票支付的申购款****09527.34元和以现金
支付的申购款****53979.47元)。
(2)除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其它重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
1权益投资****851963.****.77
其中：股票****851963.****.77
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
第74页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
7银行存款和结算备付金合计****899.****.20
8其它资产576506.****.03
9合计****713369.****.00
注：1、上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而下表中的合计项中不含可退替代款估值增值；
2、通过转融通证券出借业务出借的证券公允价值为****6009.00元，占基金资产净
值的比例为4.77%。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 ****7477.85 1.25
B 采矿业 ****7219.97 2.87
C 制造业 ****55998.67 56.94
电力、热力、燃气及水生产和
D ****5308.47 2.78供应业
E 建筑业 ****0796.86 2.16
F 批发和零售业 ****752.40 0.22
G 交通运输、仓储和邮政业 ****0992.06 3.34
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I ****6134.55 3.85务业
J 金融业 ****79469.55 20.73
K 房地产业 ****6129.07 1.84
L 租赁和商务服务业 ****5080.88 1.49
M 科学研究和技术服务业 ****8901.00 1.37
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其它服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 ****6937.82 0.90
R 文化、体育和娱** ****454.08 0.12
S 综合 - -
合计****207653.****.86
8.2.2期末积极投资按行业分类境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 459680.93 0.03
第75页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I 94063.50 0.01务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 23968.80 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其它服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 66597.20 0.00
R 文化、体育和娱** - -
S 综合 - -
合计644310.****.04
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投
资明细
金额单位：人民币元占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
****7769.0
****519**茅台558475.81
0
****2626.0
****750**时代****003.09
0
****8744.0
****318中国******522.73
0
****2468.9
****036招商银行****4422.47
2
****858五粮液172********118.****.88
****5873.5
****012隆基绿能****831.37
8
****166**银行129********5365.****.37
第76页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
5
****4963.2
****333美的集团****241.36
0
****8963.0
****900长江电力****9031.28
0
****6150.4
****2594比亚迪806171.25
9
****3501.6
****1888中国中免868561.13
8
****7008.8
****0059**财富****521.10
0
****0887伊利股份569********116.****.06
****7320.6
****0030中信证券****711.04
****8961.4
****0309万华化学****930.93
5
****6101.7
****0276恒瑞医药****920.92
6
****9341.0
****3259药明康德****610.89
0
****7965.5
****0568**老窖655340.89
****0306.1
****2415海康威视****590.88
2
****5880.0
****2475立讯精密****600.84
0
****8307.0
****0760迈瑞医疗431000.82
0
****4308.0
****1398工商银行****2000.81
0
****2996.4
****0651格力电器****640.78
8
****4870.0
****1899**矿业****4870.77
0
****8576.0
****2352顺丰控股****000.76
0
****2866.2
****0809**汾酒433800.74
0
****1328交通银行244********9033.****.70
****2714牧原股份236********616.****.69
****0124**技术165********223.****.69
****2142**银行352********297.****.69
****0001**银行86271****53276.****.68
第77页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
32 000725 京** A ****582 ****0887.16 0.68
33 000002 万科 A 605213 ****4876.60 0.66
****9270.0
****0792**股份****000.66
0
****9868.0
****1816京沪高铁****9000.65
0
****0320.0
****0274阳光电源924000.62
0
****2942.6
****1668中国建筑****2620.61
6
****0015爱尔眼科319****912137.****.60
****3288海天味业123****839913.****.59
****0048保利发展638****663667.****.58
****0014亿纬锂能109****581100.****.58
****0438通威股份240****270774.****.56
****0498温氏股份466****153861.****.55
44 002129 TCL 中环 229800 ****268.00 0.52
****2304洋河股份535****98466.****.52
****0031三一重工528****350789.****.50
****1288农业银行283********086.****.50
****0690海尔智家336****230936.****.50
****1088中国神华293****099012.****.49
****2049紫光国微604****62982.****.48
****0436片仔癀268****30728.****.47
****0919**银行105********645.****.46
****0016民生银行220********232.****.46
****0050中国联通169********374.****.46
****0000浦发银行104********090.****.46
****1601中国太保304****463005.****.45
****0837海通证券858****456020.****.45
****0063中兴通讯283****325491.****.44
****0406国电南瑞297****264685.****.44
****2466天齐锂业919****59181.****.44
****8981中芯国际173****158277.****.43
****2460赣锋锂业100****967682.****.42
****0089特变电工344****914086.****.42
****1225**煤业344****406569.****.39
****3799华友钴业113****331584.****.38
****0122智飞生物712****55955.****.38
****2812恩捷股份476****49404.****.38
****8599天合光能964****52584.****.37
****3986兆易创新592****67043.****.37
****2271**雨虹179****012387.****.36
第78页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****2027分众传媒898****001579.****.36
****0104上汽集团415****986504.****.36
****1988中国银行187********221.****.36
****0585海螺水泥213****841605.****.35
****1688华泰证券457****832372.****.35
****1919中远海控566****825374.****.35
****1728中国电信137********943.****.35
****0142沃森生物142****720483.****.34
****1169**银行131********292.****.34
****1766中国中车108********746.****.33
****1628中国人寿147****488303.****.33
****0570恒生电子135****464527.****.33
****1211国泰君安400****444154.****.33
****0896爱美客960****6960.****.33
****0625**汽车441****434951.****.33
****2230科大讯飞165****425387.****.33
****2371北方华创235****08969.****.32
****1229**银行883****222158.****.31
****0028中国石化118********980.****.31
****0009**机场885****09643.****.31
****2410广联达848****83760.****.31
****1390中国中铁912****076235.****.31
****2459晶澳科技838****35542.****.30
****1985中国核电837****025000.****.30
****0893航发动力118****011913.****.30
****0660福耀玻璃142****989373.****.30
****0338潍柴动力482****909406.****.30
****0347泰格医药467****94160.****.29
****3501韦尔股份633****86735.****.29
****00111北方稀土193****857044.****.29
****00661**高新288****98753.****.29
****01009**银行458****772995.****.29
****01669中国电建673****765137.****.29
****02311海大集团740****68020.****.28
105 000100 TCL 科技 ****099 ****448.28 0.27
****01818光大银行146********853.****.27
****02709天赐材料102****504422.****.27
****01658邮储银行966****466154.****.27
****00019宝钢股份791****424401.****.27
****00588用友网络183****423617.****.27
****88008澜起科技705****17932.****.27
****00999招商证券329****388627.****.26
****00426华鲁恒升132****379115.****.26
第79页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****88111**办公163****15947.****.26
****00905三峡能源763****311515.****.26
****01857中国石油86334****0814.****.26
****00958**证券464****155204.****.25
****00760中航沈飞698****95598.****.25
****02179中航光电707****88830.****.25
****00776广发证券262****073389.****.25
****02050三花智控191****061741.****.24
****00196复星医药113****984939.****.24
****02180纳思达757****28073.****.24
****00450先导智能974****20350.****.24
****00010包钢股份202********125.****.23
****00596古井贡酒145****70050.****.23
****00661圣邦股份221****23090.****.23
****88012中微公司384****66230.****.23
****00316晶盛机电582****99192.****.22
****00733振华科技322****78206.****.22
****00408三环集团119****663703.****.22
****00963华东医药780****54752.****.22
****00029南方航空479****642680.****.22
****02241歌尔股份212****577452.****.22
****01615明阳智能141****566712.****.21
****00150中国船舶159****542520.****.21
****01989中国重工101********492.****.21
****01006大秦铁路528****529752.****.21
****01377**证券613****523625.****.21
****00745闻泰科技667****07086.****.21
****00538**白药640****83606.****.21
****01979招商蛇口275****474310.****.21
****00938紫光股份177****472136.****.21
****00926**银行263****446580.****.21
****00600**啤酒315****90227.****.20
****00795国电电力792****383676.****.20
****01939建设银行596****360119.****.20
****02493荣盛石化269****319770.****.20
****00941中国移动482****61694.****.20
****00782卓胜微285****59836.****.20
****01633长城汽车109****252424.****.20
****01138工业富联353****240540.****.20
****03659璞**618****06802.****.19
****00166申万宏源800****187944.****.19
****00751迈为股份770****1168.****.19
****01186中国铁建408****159274.****.19
第80页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****01600中国铝业703****143742.****.19
****03806福斯特472****41283.****.19
****00768中航西飞123****132615.****.19
****02001**成164****090787.****.19
****00547**黄金160****077555.****.19
****00233圆通速递153****073770.****.19
****00763通策医疗200****59800.****.18
****01838**银行196****007980.****.18
****00763锦浪科技167****06835.****.18
****00759康龙化成440****95400.****.18
****01995中金公司781****77953.****.18
****00011华能国际390****974749.****.18
****00015华夏银行566****937659.****.18
****01100恒立液压464****34706.****.18
****00176中国巨石213****927235.****.18
****00584长电科技126****915594.****.18
****00346恒力石化187****912806.****.18
****00383金地集团280****873126.****.17
****00886国投电力264****869289.****.17
****00496中科创达285****58550.****.17
****03993**钼业627****856626.****.17
****03369今世缘557****35130.****.17
****05117德业股份850****5200.****.17
****01111中国国航265****814628.****.17
****01066中信建投115****745500.****.17
****00132**啤酒215****38670.****.16
****00188兖矿能源814****33412.****.16
****02074国轩高科948****33084.****.16
****00085**堂608****20475.****.16
****02821凯莱英183****14320.****.16
****02202金风科技245****700566.****.16
****00115中国东航486****692081.****.16
****00425徐工机械524****661673.****.16
****02252**莱士419****658869.****.16
****01877正泰电器955****45350.****.16
****01868中国能建115********454.****.16
****00876新希望201****605212.****.16
****02920德赛西威247****01898.****.16
****01117中国化学325****587646.****.16
****01788光大证券173****581432.****.16
****01800中国交建313****521155.****.15
****00454深信服222****98610.****.15
****00460士兰微757****82203.****.15
第81页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****00769德方纳米108****79572.****.15
****88396华润微469****72496.****.15
****00207欣旺达116****453400.****.15
****00741华域汽车140****426269.****.15
****02601龙佰集团127****410408.****.15
****00157中联重科441****401449.****.14
****00895双汇发展923****95802.****.14
****00989**能源195****362099.****.14
****00845宝信软件524****48908.****.14
****01901**证券365****332789.****.14
****00786北**材901****31788.****.14
****02648卫星化学149****322210.****.14
****00999金龙鱼530****08680.****.14
****03019中科曙光103****301585.****.14
****01689拓普集团392****96336.****.14
****02736国信证券256****275952.****.14
****88036传音控股285****70773.****.14
****01021春秋航空348****35900.****.13
****01336**保险742****32988.****.13
****02007华兰生物972****00880.****.13
****01238广汽集团196****167395.****.13
****00301**盛虹165****162032.****.13
****02555三七互娱118****141230.****.13
****00723美锦能源230****080012.****.13
****00219**铝业624****041134.****.12
****03392万泰生物160****28720.****.12
****01618中国中冶634****018241.****.12
****00413芒果超媒667****02454.****.12
****03290斯达半导600****5800.****.12
****03833欧派家居162****74133.****.12
****00977浪潮信息910****59094.****.12
****03882金域医学250****55000.****.12
****00628亿联网络321****44939.****.12
233 000069 华侨城 A 364343 ****948.19 0.12
****03185上机数控183****37055.****.12
****00674川投能源158****933563.****.12
****02008大族激光749****22185.****.12
****00033同花顺192****93312.****.11
****00601康泰生物596****81710.****.11
****03816中国广核699****880579.****.11
****00332**山626****67207.****.11
****00433蓝思科技176****861672.****.11
****02120韵达股份128****853955.****.11
第82页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****00039****165****844808.****.11
****02236大华股份161****829539.****.11
****02841视源股份309****26697.****.11
****00884杉杉股份999****18180.****.11
****03899晨光股份330****14340.****.11
****02602世纪华通463****766338.****.11
****01878浙商证券172****711932.****.10
****88126沪硅产业971****10582.****.10
****02938鹏鼎控股618****95792.****.10
****02756**材料183****86711.****.10
****00957贝泰妮113****86412.****.10
****01360三六零254****661160.****.10
****01155**控股804****48200.****.10
****88005容百科技238****40925.****.10
****01799星宇股份127****17599.****.10
****00362**铜业921****06958.****.10
****00918中泰证券247****588398.****.10
****03260合盛硅业191****84154.****.10
****88561奇安信240****83149.****.10
****00708中信特钢897****39252.****.09
****00223**君正215****14460.****.09
****01865福莱特453****08943.****.09
****03486科沃斯205****95270.****.09
****00183生益科技103****488553.****.09
****01319中国人保283****481436.****.09
****00061国投资本228****458837.****.09
****00408藏格矿业561****56917.****.09
****00018上港集团268****434761.****.09
****00595欧普康视397****17290.****.09
****01898中煤能源162****401612.****.08
****01998中信银行272****354719.****.08
****00529健帆生物430****31710.****.08
****00803新奥股份827****31470.****.08
****02916深南电路181****08801.****.08
****02414高德红外116****283832.****.08
****88303大全能源263****58084.****.08
****88187时代电气229****54291.****.08
****88169石头科技495****7849.****.07
****02064华峰化学176****199520.****.07
****01216君正集团299****196984.****.07
****00919中伟股份178****67858.****.07
****88363华熙生物845****3657.****.07
****02600领益智造250****135000.****.07
第83页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****00606绿地控股374****115902.****.07
****01966玲珑轮胎525****75200.****.06
****01881中国银河114****064634.****.06
****00025华能水电159****055340.****.06
****03195公牛集团****988494.****.06
****88065凯赛生物154****6195.****.06
****01808中海油服527****3766.****.05
****00979华利集团134****5274.****.05
****00877**股份846****0792.****.04
****02032苏泊尔142****7129.****.04
****05499东鹏饮料****693810.****.04
****00800一汽**827****9271.****.04
****01236**证券837****0046.****.04
****01698中国卫通375****8250.****.03
****01289龙源电力132****1164.****.01
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
****084晶品特装****140118.****.01
****301尚太科技****68722.****.00
****267华厦眼科****66597.****.00
****095广立微****4002.****.00
****327华宝新能****2826.****.00
****367怡和嘉业****9198.****.00
****165锐捷网络****34043.****.00
****356天振股份****6604.****.00
****195北路智控****4103.****.00
****1391卡莱特****9999.****.00
****1377鼎泰高科****3575.****.00
****1297富乐德****13184.****.00
****1280珠城科技****2499.****.00
****1366一博科技****2084.****.00
****1283聚胶股份****2081.****.00
****1277新天地****1317.****.00
****1306西测测试****0783.****.00
****1318维海德****598.****.00
****1388欣灵电气****307.****.00
****1319唯特偶****126.****.00
****1270汉仪股份****957.****.00
****1309万得凯****576.****.00
第84页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
****792**股份****9235.****.71
****519**茅台****8174.****.53
****089特变电工****822.****.43
****887伊利股份****344.****.22
****728中国电信****264.****.21
****661圣邦股份****131.****.21
****074国轩高科****180.****.20
****180纳思达****236.****.20
****615明阳智能****730.****.19
****2920德赛西威****887.****.18
****0460士兰微****401.****.18
****0733振华科技****131.****.18
****0188兖矿能源****260.****.18
****0496中科创达****881.****.18
****1318中国******651.****.18
****0207欣旺达****951.****.17
****0036招商银行****731.****.17
****0233圆通速递****362.****.17
****0309万华化学****346.****.17
****1117中国化学****028.****.17
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
净值比例（％）
****519**茅台****0962.****.04
****318中国******987.****.48
****036招商银行****206.****.47
****012隆基绿能****499.****.31
****166**银行****268.****.27
****900长江电力****269.****.26
****030中信证券****431.****.19
****259药明康德****965.****.18
****888中国中免****161.****.17
****0887伊利股份****829.****.16
第85页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
****1398工商银行****914.****.16
****0276恒瑞医药****793.****.15
****0436片仔癀****585.****.15
****0352**龙盛****082.****.15
****1916浙商银行****144.****.14
****1899**矿业****176.****.14
****1288农业银行****497.****.14
****0003乐普医疗****397.****.14
****1328交通银行****918.****.13
****0438通威股份****463.****.13
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额****68532.81
卖出股票收入（成交）总额****01543.59
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
第86页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12投资组合报告附注
8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名证券的发行主体中，****公司在报告编制日前****银行****委员会、****银行的处罚；****公司在
报告编制日前****银行****委员会、****银行的处罚；中国平
****集团****公司在报告编制日前一年****管理局的处罚。除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，上述证券的投资决策程序符****公司制度的要求。
8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3期末其它各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金331200.32
2应收清算款207885.43
第87页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其它应收款37420.76
7待摊费用-
8其它-
9合计576506.51
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明
流通受限部占基金资产流通受限情序号股票代码股票名称分的公允价净值比例况说明值（元）（%）
****858五粮液****215.****.26转融通融出
****750**时代****048.****.10转融通融出
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
流通受限部分的占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
公允价值（元）比例（%）明
****084晶品特装140118.****.01新股锁定期
****267华厦眼科66597.****.00新股锁定期
****095广立微64002.****.00新股锁定期
****327华宝新能42826.****.00新股锁定期
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构南方沪深300交易型户均持有持有人户机构投资者个人投资者开放式指数证券投资的基金份数（户）基金联接基金额占总份额占总份额占总份额持有份额持有份额持有份额比例比例比例
447********5916902262
****451595.****.12%15.83%79.05%
4.0058.****.00
9.2期末上市基金前十名持有人
第88页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1**市(贰号)职业年金计划-农业银行****1223.****.11%
2****公司****084.****.27%
3刘剑****000.****.23%
4****公司****995.****.19%
5陈淑兰****154.****.15%
****公司-招银理财招
6智金益(平衡)富垣系列1号混合类理****000.****.15%
财计划
7蔡景玲****429.****.12%
8徐国忠****417.****.12%
9****公司975249.****.11%
中国****公司万能账户
****8575.****.10%
(国寿资产受托)
****银行-南方开元沪深300交易
116****6219.****.05%
型开放式指数证券投资基金注：持有人名称与注册登记机构持有人名册保持一致。其中：“****银行-南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金”对应的基金全称为“****银行-南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况持有本人管理的产品份额总基金经理姓名产品类型
量的数量区间（万份）
公募基金50~100罗文杰私募资产管理计划0
合计50~100
§10开放式基金份额变动
第89页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
单位：份
基金合同生效日(2013年2月18日)基金份额
****000000.00
总额
本报告期期初基金份额总额****99451.00
本报告期基金总申购份额****00000.00
减：报告期基金总赎回份额****00000.00本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少-以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额****99451.00
§11重大事件揭示
11.1****人大会决议
本报告期未****人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2022年5月27日，周易先生任南方****公司董事长（法定代表人）。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5为基金****事务所情况
本报****事务所无变化，目前普****事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务10年，本报告期应支付给普****事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币90000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人
第90页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告受到稽查或处罚等措施的时间2022年1月29日采取稽查或处罚等措施的机****监管局受到的具体措施类型责令改正行政监管措施受到稽查或处罚等措施的原因个别基金内部控制不完善管理人采取整改措施的情况（如提出整改意基金管理人已及时按要求改正并报告
见）
其它/
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7****公司交易单元的有关情况
11.7.1****公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
华泰证券****618589.****.07%40466.****.07%-
银河证券****223034.****.66%22525.****.67%-
海通证券****883.****.15%92.****.15%-
申万宏源****510.****.12%73.****.12%-
湘财证券1-----
招商证券1-----
中泰证券1-----
中信证券1-----
**证券1-----
华创证券1-----
**证券1-----
**证券1-----
渤海证券1-----
东北证券1-----
**证券1-----
东吴证券1-----
光大证券1-----
国金证券1-----
国信证券1-----注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公****公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
第91页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行
业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
1、服务的主动性。****公司承接调研课题的态度、****公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。****公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。****公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
新增交易单元：
无
退租交易单元：
无
11.7.2****公司交易单元进行其它证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
华泰证券****955.****.79%----
银河证券****003.****.38%----
海通证券463662.****.77%----
申万宏源85710.****.07%----
湘财证券------
招商证券------
中泰证券------
中信证券------
**证券------
华创证券------
**证券------
**证券------
第92页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
渤海证券------
东北证券------
**证券------
东吴证券------
光大证券------
国金证券------
国信证券------
11.8其它重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
1人网站、中国证监会2022-01-01
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下公开募集
2人网站、中国证监会2022-01-01
证券投资基金执行新金融工具准则的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金参与
3人网站、中国证监会2022-01-28
****公司配股的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
4人网站、中国证监会2022-02-12
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
5人网站、中国证监会2022-02-27
****公司债券的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
6人网站、中国证监会2022-03-05
****公司债券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
7人网站、中国证监会2022-03-26
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加**证券为场
8人网站、中国证监会2022-04-06
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金参与
9人网站、中国证监会2022-04-14
****公司配股的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
10人网站、中国证监会2022-04-16
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
南方****公司关于旗下基金投资证券时报、基金管理
112022-05-12
关联方承销证券的关联交易公告人网站、中国证监会
第93页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于调整旗下基金
12人网站、中国证监会2022-05-27
大额申购等业务安排的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于董事长变更的
13人网站、中国证监会2022-05-28
公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
14人网站、中国证监会2022-07-16
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加**证券为场
15人网站、中国证监会2022-07-20
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理
关于注意防范****公司、南方基
16人网站、中国证监会2022-07-20
金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
17人网站、中国证监会2022-07-27
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下****公司为场
18人网站、中国证监会2022-08-11
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金参与
19人网站、中国证监会2022-08-27
****公司配股的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
20人网站、中国证监会2022-09-09
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加财达证券为场
21人网站、中国证监会2022-09-14
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
22人网站、中国证监会2022-11-02
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资
23人网站、中国证监会2022-11-04
基金流动性服务商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
24人网站、中国证监会2022-11-11
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方****公司关于旗下基金投资
25人网站、中国证监会2022-11-16
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
26南方****公司关于旗下基金投资证券时报、基金管理2022-12-03
第94页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
关联方承销证券的关联交易公告人网站、中国证监会基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠
27人网站、中国证监会2022-12-16
的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理
关于注意防范****公司、南方基
28人网站、中国证监会2022-12-16
金投研人员名义从事诈骗活动的风险提示基金电子披露网站
证券时报、基金管理关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资
29人网站、中国证监会2022-12-29
基金流动性服务商的公告基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其它重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例投资者达到或者份额占类别序号期初份额申购份额赎回份额持有份额
超过20%比的时间区间
联接基****0101-
****944419.****.05%
金****1231产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
注：申购份额包含红利再投资和份额折算。
12.2影响投资者决策的其它重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
第95页共96页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告》原文。
13.2存放地点
**市**区**街道益田路5999号基金大厦32-42楼。
13.3查阅方式
网站：http://www.****.com
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