****
2023年度现代职业教育提升项目
(高职生均拨款)绩效评价报告
项 目 名 称:****2023年度现代职业教育提升 项目(高职生均拨款)绩效评价报告
项目主管部门:****
评价实施部门:****(
评价机构名称:甘 肃 金 华 会 钟 狮 事 务 所
****2023年度现代职业教育提升项目(高职生均拨款)绩效评价结论表
基本情况 | 项目名称 | ****2023年度现代职业教育提升项 目(高职生均拨款)绩效评价 | ||
评价年度 | 2023 | 评价类型 | 现代职业教育提 升项目(高职生 均拨款) | |
委托单位 | **** | 评价机构 | ****会计师 事务所 | |
资金情况 (万元) | 预算安排资金 | 9480 | 实际到位资金 | 6534.43 |
实际支出资金 | 6534.43 | 结转结余资金 | 0 | |
预算执行率 | 100% | |||
绩效评价 情况 | 评价结论 | 2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款) 运行中,项目支出绩效目标设定符合政策规定,依 据充分;项目资金管理制度健全、执行有效;项目 资金拨付、到位及时;资金使用安全;支出情况良 好,资金支付与工作执行进度紧密结合,按时完成 了年度总体绩效目标。 | ||
评价得分 | 98分 | |||
存在的问题 | 1.绩效自评表中一、二级指标设置不完整,未设置 投入类指标体系。 2.项目资金预算执行率低。 3.项目资金支出时效性不高。 |
相关建议 | 1.明确项目的具体目标,设置完整的绩效指标。在 今后项目申报时,应该明确项目具体绩效目标,强 化绩效,使之能够相互适应,项目总体实施方案要 结合资金投入情况编制年度工作计划,合理制定完 整的年度绩效考核指标 2.提高项目资金预算执行率。在今后的项目资金使 用过程中,要进一步加强预算的合理性,若确需调 整预算,应按专项资金管理办法及时调整预算,提 高预算执行率。 | ||
评价机构(盖章):****事务所 主评人(签字): | 评价组人员(签字) 日期:2024年9月6日 | ||
日期:2024年9月6日 |
目 录
一 、项目基本情况 (一)项目概况
项目背景:根据《****办公厅关于建立以改 革和绩效为导向的高等职业院校生均拨款制度的意见》(甘 政办发〔2015〕157号),2023年地方财政下达现代职业教 育提升项目(高职生均拨款)专项经费共计6534.43万元(武 财预〔2022〕78号)。项目类型属于经常性项目,实施周期 为一年。
项目内容:配套完成“双高计划”年度建设任务,实 验实训设备的采购、学生实验实训室的装修改造,配套完成 学校体育馆、 图书馆等基础设施建设项目,开展“1+X”证 书试点项目和师资培训,保障学校日常运行等。
项目范围:由****实施。
(二)项目预算安排和支出情况
****2023年安排资金6534.43万元,实际支 出6534.43万元,执行率100%。
(三)项目计划内容和实施情况
计划内容:****学校校舍、****基地、 运动场地、食堂等教学生活设施以及其他附属设施;配置图书、教学仪器和必要的设备等;学校水、电、暖等基础设 施更**节能改造,校园网络基础建设,数字图书馆信息资 源和共享平台建设;教师培养培训;支持校企**,产教融
合,优化课程设置,完善教学内容,培育具有特色的专业核 心课程和精品课程;支持其他职业教育改革发展相关工作 等。
实施情况:支付了2023年度的办公费、印刷费、电费、 水费、取暖费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、 培训费、劳务费、公务用车运行维护费、委托业务费、奖励 金、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修 缮、信息网络及软件购置更**土地补偿等。
二、项目绩效目标
(一)总体绩效目标
目标1:****政府出台的《建立完善以改革和绩效为 导向的高等职业院校生均拨款制度》,年度生均拨款水平达 到1.2万元,以后年度稳定投入。
目标2:办学条件进一步优化改善,教育教学能力明显 提升,学院管理水平不断提高。
(二)2023年度绩效目标
目标1:****政府出台的《建立完善以改革和绩效为 导向的高等职业院校生均拨款制度》,年度生均拨款水平达 到1.2万元,以后年度稳定投入。
目标2: 办学条件进一步优化改善,教育教学能力明显 提升,学院管理水平不断提高。
阶段性目标:1.****学校校舍、实验实训 基地、运动场地、食堂等教学生活设施以及其他附属设施;
配置图书、教学仪器和必要的设备等。2.学校水、电、暖等 基础设施更**节能改造,校园网络基础建设,数字图书馆 信息**和共享平台建设等。3.教师培养培训,重点支持培 养专业带头人、骨干教师及“双师型”教师,创建优秀教学 团队和创新团队。4.支持校企**,产教融合,优化课程设 置,完善教学内容,培育具有特色的专业核心课程和精品课 程。5.支持其他职业教育改革发展相关工作。
三、评价基本情况
(一)绩效评价目的、对象和范围
本次绩效评价对象是****2023年现代职业教 育提升项目(高职生均拨款)安排资金6534.43万元。主要 评价2023年****安排资金落实情况。
(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标 准等
本次绩效评价运用科学合理的方法,按照规范的程序, 对项目绩效进行客观、公正的反映。绩效评价结果与预算安 排、政策调整、改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励 相容导向,有效要安排、低效要压减、无效要问责。绩效评 价结果应依法依规公开,并自觉接受社会监督。
对项目实施内容、实施范围、实施效果、资金拨付及使 用等情况进行初步详细了解后,围绕项目立项、项目实施管 理、资金投入与使用、项目总体实施进度及成效等重要内容, 从项目决策、过程、产出和效益四个方面设计具有针对性且
通过此次绩效评价对象的具体情况,采用成本效益分析法、比较法、因素法、公众评判法等绩效评价方法进行 综合分析。对项目政策经济效益,绩效目标的实现程度,
听取了解各方对该项目的看法和建议。在开展项目绩效评 价实际操作过程中根据各项目特点选取计划标准、行业标 准和历史标准3种评价标准进行评价。
(三)绩效评价工作过程
****2023年现代职业教育提升项目(高职生 均拨款)涉及四个内容,为保证本次绩效评价质量,绩效评 价工作组由一名项目经理带队,两名项目助理协助工作,共 历时3天搜集资料。
工作组在实地调研过程中,首先跟****进行对 接,通过访谈、查阅资料等方式对该项目进行整体了解。同 时,工作组与项目负责人就2023年现代职业教育提升项目 (高职生均拨款)实施过程中出现的问题、整体效果、建议 和意见等内容进行深入探讨。随后对****各部门开 展相关问卷调查。
四、评价结论和绩效分析
(一)综合评价结论
2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)运行中, 项目支出绩效目标设定符合政策规定,依据充分;项目资金
管理制度健全、执行有效;项目资金拨付、到位及时;资金 使用安全;支出情况良好,资金支付与工作执行进度紧密结 合,按时完成了年度总体绩效目标。
(二)绩效分析
依据制定的绩效评价指标体系,本次绩效评价分别从决 策、产出、过程、效益、满意****学院**2023 年现代职业教育绩效管理情况进行分析评价。
决策类指标分值8分,得分为8分。****按照 ****政府的要求,制定了符合国家法律法规**策的 制度,制度的制定方便了业务发展的实施。****编 制了指标,绩效指标与绩效目标基本相关、指标基本完整。
过程类指标分值24分,得分为23分。****制 定了合同管理制度、政府采购、差旅费报销、财务管理制度 等,制度内容合规、完整,符合管理需要。
****2023年安排资金6534.43万元,实际支 出6534.43万元,执行率:100%。
产出类指标分值32分,得分为31分。通过各项统计资 料数据分析,结合项目实施方案要求及评价组实地核查,武 ****学院2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款) 已基本实施完毕。所有项目基本在规定的时间内实施完成。
所有支出事项的成本均未超出计划成本或预算金额。
效益类指标分值27分,得分为27分。2023年现代职业 教育提升项目(高职生均拨款)主要用于配套完成“双高计
划”年度建设任务, 实验实训设备的采购、学生实验实训 室的装修改造,****体育馆、图书馆等基础设施建 设项目,开展“1+X”证书试点项目和师资培训,保障学校 日常运行等,项目资金的实施促进了学生就业率显著提升, 综合办学实力、社会培训能力显著提高;节能降耗水**校 园绿化水平明显提升;现代职业教育体系衔接制度、产教融 合发展职业教育制度逐步建立健全。
满意度指标分值9分,得分为9分。截止调研工作结束 后统计,本次调研走访市直部门、学校老师和学生、学生家 长等人群,进行访谈和交流,累计达到66余人次,工作组 同时对上述人群开展问卷调查工作,共收集66份问卷,其 中市直部门20份,满意18份,满意率90%;学校老师和学 生26份、满意23份;满意率90%;学生家长问卷20份,满 意18份,满意率90%,经统计对****的业务发展满 意度达到90%。
五、存在问题及原因分析
根据绩效评价工作组查阅相关资料得知,**** 编制了项目绩效表、自评表,并将绩效目标细化分解为具体 的绩效指标。但也存在以下问题:
1.绩效自评表中一、二级指标设置不完整,未设置投入 类指标体系。
2.项目资金预算执行率低。项目资金下达后,**职业 学院根据工作实际,及时制定资金使用计划,在资金使用过
程中,因工作计划的调整和一些不可预知因素的影响,,资 金支付用途发生改变,影响了资金支付进度,使项目资金 存在预算数和实际执行数差额较大,上报项目预算时,预 算金额过高,而实际执行率较低,导致项目资金预算执行 率低。
3.项目资金支出时效性不高。****在各项 工作推进过程中,因涉及项目审批、招标采购、会议审定 等所需时限较长,导致资金支付滞后,时效性不高。
六 、有关建议
1.明确项目的具体目标,设置完整的绩效指标。在今后 项目申报时,应该明确项目具体绩效目标,强化绩效,使之 能够相互适应,项目总体实施方案要结合资金投入情况编制 年度工作计划,合理制定完整的年度绩效考核指标。
2.提高项目资金预算执行率。在今后的项目资金使用过 程中,要进一步加强预算的合理性,若确需调整预算,应按 专项资金管理办法及时调整预算,提高预算执行率。
3.提高项目资金支出实效性。今后要加强项目库管理, 提前推进项目进展情况,待资金下达后及时支付。
****
2023年度现代职业教育提升项
目(高职生均拨款)绩效评价报告
一、项目基本情况
(一)项目立项背景
项目背景:根据《****办公厅关于建立以 改革和绩效为导向的高等职业院校生均拨款制度的意见》 (甘政办发〔2015〕157号),2023年地方财政下达现代职 业教育提升项目(高职生均拨款)专项经费共计6534.43万 元(武财预〔2022〕78号)。项目类型属于经常性项目,实 施周期为一年。
(二)项目预算安排及使用情况
****学院2023年安排资金6534.43万元,实际 支出6534.43万元,执行率100%。
(三)项目计划内容及实施情况
计划内容:****学校校舍、实验实训基 地、运动场地、食堂等教学生活设施以及其他附属设施;配 置图书、教学仪器和必要的设备等;学校水、电、暖等基 础设施更**节能改造,校园网络基础建设,数字图书馆 信息**和共享平台建设;教师培养培训;支持校企**, 产教融合,优化课程设置,完善教学内容,培育具有特色
的专业核心课程和精品课程;支持其他职业教育改革发展 相关工作等。
实施情况:支付了2023年度的办公费、印刷费、电费、 水费、取暖费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、 培训费、劳务费、公务用车运行维护费、委托业务费、奖 励金、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大 型修缮、信息网络及软件购置更**土地补偿等。
二、项目绩效目标
( 一)总目标
目标1:****政府出台的《建立完善以改革和绩效为 导向的高等职业院校生均拨款制度》,年度生均拨款水平 达到1.2万元,以后年度稳定投入。
目标2:办学条件进一步优化改善,教育教学能力明显 提升,学院管理水平不断提高。
(二)年度目标
目标1:****政府出台的《建立完善以改革和绩效为 导向的高等职业院校生均拨款制度》,年度生均拨款水平 达到1.2万元,以后年度稳定投入。
目标2:办学条件进一步优化改善,教育教学能力明显 提升,学院管理水平不断提高。
阶段性目标:1.****学校校舍、实验实 训基地、运动场地、食堂等教学生活设施以及其他附属设 施;配置图书、教学仪器和必要的设备等。2.学校水、电、
暖等基础设施更**节能改造,校园网络基础建设,数字 图书馆信息**和共享平台建设等。3.教师培养培训,重 点支持培养专业带头人、骨干教师及“双师型”教师,创 建优秀教学团队和创新团队。4.支持校企**,产教融合, 优化课程设置,完善教学内容,培育具有特色的专业核心课程和精品课程。5.支持其他职业教育改革发展相关工 作。
三、评价基本情况
(一)绩效评价目的
根据评价项目内容,运用科学、规范、合理的评价方 法、评价指标体系和评价标准,全面了解资金使用情况、 项目组织实施情况,综合评价资金绩效目标的实现情况, 评价结果作为安排预算、完善政策和改进管理等的重要依据,充分发挥预算绩效的激励约束作用,并有助于提高资 源配置效率和财政资金的使用效益。
(二)绩效评价对象和范围
本次绩效评价对象是****2023年现代职业 教育提升项目(高职生均拨款)安排资金6534.43万元。 主要评价2023年****安排资金落实情况。
(三)绩效评价依据
1.《中华人民**国预算法》;
2.《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号);
3.《财政部关于贯彻落实〈中共中央国务院关于全面 实施预算绩效管理的意见》的通知》(财预〔2018〕167 号 ) ;
4.《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉 的通知》(财预〔2020〕10号);
5.《****政府关于全面实施预算绩效管理的实 施意见》(甘发〔2018〕32号);
6.《****财政局关于做好预算部门重点绩效评价工 作的通知》(武财绩〔2024〕9号);
7.《中华人民**国劳动法》;
8.《****公务接待管理办法》; 10.《****财务管理制度》;
9.《****财务管理制度补充规定》; 10.《****差旅费管理办法》;
11.《****公务卡管理办法》;
12.《****院系二级财务管理办法》; 13.《****校企**管理办法》;
14.《****国有资产管理办法》; 15.《****招标采购管理办法》; 16.《****基建项目管理办法》;
17.《****合同管理办法》; 18.有关部门所提供的资料。
(四)评价原则、评价方法
1.科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法,按 照规范的程序,对项目绩效进行客观、公正的反映。
2.统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责 明确,各有侧重,相互衔接。单位自评应由项目单位自主 实施,即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在 单位自评的基础上开展,必要时可委托第三方机构实施。
3.激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、 改进管理实质性挂钩,体现奖优罚劣和激励相容导向,有 效要安排、低效要压减、无效要问责。
4.公开透明。绩效评价结果应依法依规公开,并自觉 接受社会监督。
根据此次绩效评价对象的具体情况,将采用一种或多 种绩效评价方法进行综合评价分析。具体方法如下:
1.成本效益分析法。通过对项目实施的投入与产出、 效益进行关联性对比分析,形成对该政策经济效益的评价。
2. 比较法。通过对项目的实施情况与绩效目标、历史 实施情况、不同地区同类支出情况进行比较,全面分析项 目目标的实现程度,最后依据分析结果进行绩效评价。
3. 因素分析法。通过综合分析影响项目绩效目标实 现、实施效果的内外部因素,评价绩效目标实现程度。
4.公众评判法。在实地调研过程中,对主管部门以及 各受益主体进行访谈和问卷调查,明确项目资金管理使用 状况、效益发挥状况等,了解各主体对该项目的看法,并
听取各方对该项目的建议。
1.评价指标
项目评价组在对委托方提供的项目资料进行整理后, 依据制定的绩效评价指标体系,本次绩效评价分别从决策、 过程、产出、效益四个方面对****2023年现代职 业教育提升项目(高职生均拨款)绩效管理情况进行分析 评价。
(1)投入: 从决策管理、目标管理两个方面进行评 价分析,主要包括项目立项规范性、立项程序规范性、绩 效目标合理性、绩效指标明确性等。
( 2 ) 过 程 :从投入管理、实施管理、财务管理三个 方面进行评价分析,主要包括组织领导、管理制度健全性、 制度执行有效性、监管评估、资金到位率、资金执行率以 及资金使用合规性等。
( 3 ) 产 出 :从产出数量、产出质量、产出时效及产 出成本四个方面进行评价分析。
(4)效益: 从项目经济效益、社会效益、生态效益、 可持续影响四个方面对项目效益进行综合考察。
2.指标权重
项目绩效评价指标权重的设计,根据《财政部关于印 发〈项目支出绩效评价管理办法》的通知》(财预〔2020〕 10号)第十四条:“财**部门评价指标的权重根据各项 指标在评价体系中的重要程度确定,应当突出结果导向,
原则上产出、效益指标权重不低于60%。同一评价对象处 于不同实施阶段时,指标权重应体现差异性,其中,实施 期间的评价更加注重决策、过程和产出,实施期结束后的 评价更加注重产出和效益”的要求进行各项指标权重的分 配,具体指标权重为:投入8分,过程24分,产出32分, 效益36分。
(六)评价人员组成
为加强对绩效评价工作的组织和管理,绩效评价机构 根据此次工作需求,成立此次项目绩效评价工作组,负责 项目绩效评价的组织协调、调研访谈及报告撰写等工作。
人员构成划分为两个层面,即项目评价组实施人员与专家 指导人员,在具体工作开展过程中,实施人员的构成将采 取“项目经理+项目助理”的模式开展。具体人员组成如下:
项目经理:为项目绩效评价的总负责人,统筹绩效评 价整体工作,包括绩效评价前期资料的准备、现场核查工作的安排、评价过程中的沟通协调、数据分析及报告撰写 等工作。
项目助理:按照1名项目经理配2名项目助理的方式 进行助理的调配,项目助理负责辅助项目经理的工作,帮助收集资料及现场问卷的发放等基础性工作。
(七)绩效评价工作过程 1.召开项目分析会
项目组与****进行前期沟通、获取项目资料 的基础上,召开内部项目分析会,就****2023
年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)情况进行梳理 分析,查阅相关文件资料,分析绩效评价的目的,明确绩 效评价的各项目内容,确定绩效评价的关注点和评价方式。
2.实施过程
工作组在实地调研过程中,首先与项目实施部门负责 人进行对接,通过访谈、查阅资料等方式对该项目进行整 体了解。其次对受益群众进行实地走访,了解**职业学 院2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)实施过 程中出现的问题、整体效果、建议和意见等内容进行深入 探讨。
3.项目绩效打分
项目评价组根据现场收集资料、实地查看、问卷调查、 实地访谈等方式了解到的项目实际情况,以及通过整理相 关实施单位关于项目实施进度和资金基本情况的统计表,对照绩效评价指标体系,逐项进行绩效打分形成最终评分 结果。
根据“财预〔2020〕10号”文,绩效评价结果采用评分 和评级相结合的方式,总分一般设置为100分,等级一般划 分为以下四档:
优:90(含)-100分; 良:80(含)-90分; 中:60(含)-80分; 差:60分以下。
4.撰写评价报告
在对项目整体实施情况进行绩效打分后,整体分析项 目经验做法和存在的问题及原因,按类别整理,提出针对 性的意见建议,形成最终评价结论并撰写绩效评价报告。 绩效评价报告主要包括:项目基本情况、绩效评价工作情 况、绩效指标分析、主要经验做法、存在的问题及原因、 相关意见建议等内容。报告初稿形成并经内部质控后提交 至委托方,经其审核并修改完善后形成定稿。
四、评价结论及分析
(一)综合评价情况及评价结论
****2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)绩效评价综合评分表
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
投入 | 8 | 决策 管理 | 4 | 项目立项规范性 | 符合法规及 行业规定 | 符合法规及 行业规定 | 2 | 2 |
立项依据充分性 | 相关依据充 分 | 相关依据充 分 | 2 | 2 | ||||
目标 管理 | 4 | 绩效目标合理性 | 绩效目标明 确合理 | 绩效目标明 确合理 | 4 | 4 | ||
24 | 投入 管理 | 4 | 预算资金到位率 | 100% | 68.93% | 2 | 1 | |
预算执行率 | 100% | 100% | 2 | 2 | ||||
财务 管理 | 9 | 财务制度健全性 | 健全 | 健全 | 3 | 3 | ||
财务监控有效性 | 有效 | 有效 | 3 | 3 | ||||
资金使用规范性 | 符合相关的 财务管理制 度规定 | 符合 | 3 | 3 | ||||
实施 管理 | 11 | 项目管理制度健 全性 | 健全 | 健全 | 3 | 3 | ||
项目资格审核规 范性 | 规范 | 规范 | 3 | 3 | ||||
政府采购合规性 | 合规 | 合规 | 3 | 3 | ||||
项目质量可控性 | 确保资金使 用效率 | 确保资金使 用效率 | 2 | 2 | ||||
产出 | 32 | 数量 指标 | 15 | 高职生均拨款水平 | ≥1.2万元 | ≥1.2万元 | 3 | 3 |
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
****基地建设水平 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
“双师型”教师和 “1+X”师资培养 完成率 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
校企**项目 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
政府采购、工程建 设、清偿欠款等支 付计划完成率 | ≥90% | 80% | 3 | 2 | ||||
质量 指标 | 8 | 政府采购项目验 收合格率 | ≥90% | ≥90% | 2 | 2 | ||
基础设施建设验 收合格率 | ≥80% | ≥80% | 2 | 2 | ||||
教师教学科研成果获奖率 | ≥50% | ≥50% | 2 | 2 | ||||
办学条件达到规划建设要求比率 | ≥90% | ≥90% | 2 | 2 | ||||
时效 指标 | 9 | 实施“1+X”证书 制度试点 | 及时性 | 及时性 | 5 | 5 | ||
完成中国特色高 ****学校和 专业建设年度任 务 | 及时性 | 及时性 | 4 | 4 | ||||
效益 | 36 | 经济 效益 指标 | 4 | 教育投资总量 | 稳步增长 | 稳步增长 | 2 | 2 |
教育管理水平 | 不断提升 | 不断提升 | 2 | 2 | ||||
社会 效益 指标 | 8 | 招生报到率 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||
平均就业率 | ≥80% | ≥80% | 3 | 3 | ||||
扶贫任务完成率 | 100% | 100% | 2 | 2 | ||||
生态 效益 指标 | 6 | 人均能耗水平 | 降低 | 降低 | 2 | 2 | ||
校园美化绿化面积 | 增加 | 增加 | 2 | 2 | ||||
校园文化建设水平 | 提高 | 提高 | 2 | 2 | ||||
可持 续影 | 教育教学水平发展 | 提升 | 提升 | 3 | 3 |
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
响指 标 | 9 | 服务地方经济社会 发展能力 | 提升 | 提升 | 3 | 3 | ||
学院办学知名度和 社会影响力 | 提升 | 提升 | 3 | 3 | ||||
服务 对象 满意 度 | 9 | 市直部门满意度 | ≥90% | ≥90% | 3 | |||
师生满意度 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
社会满意度 | ≥90% | ≥909 | 3 | 3 | ||||
合计 | 100 | / | 100 | / | / | / | 100 | 98 |
(二)非现场评价情况分析
根据项目情况积极推动项目开展,确保项目预期目标 值的实现,按照《****财务管理制度》、《****财务管理制度补充规定》、《****公务 接待管理办法》、《****差旅费管理制度》、《武 ****学院公务卡管理办法》、《****国有资产 管理办法》、《****院系二级财务管理办法》、 《****校企**管理办法》、《****合 同管理办法》、《****招标采购管理办法》、《武 ****学院基建项目管理办法》等内控制度,加强日常监 督管理,严格财经纪律,合理规范使用资金,确保项目资 金发挥效益,全面提升教育管理水平。
****2023年现代职业教育提升项目(高职生 均拨款)安排资金6534.43万元。
本次项目绩效评价的可靠性是基于****提 供佐证材料的全面性和准确性。评价组全力收集更为全面、 有效、准确的文件和数据,结合实地调研和问卷调查等方 式尽可能做出可靠的评价结论。
项目评价组基于佐证材料的全面性和准确性,严格按 照绩效评价指标体系,结合实际了解到的项目情况,计算 出评价得分为:98分。根据《财政部关于印发〈项目支出 绩效评价管理办法〉的通知》(财预〔2020〕10号)文件, 本次项目绩效评价结果等级为:优。
总体认为,为了保障统筹做好“三办”工作,服务全 校师生的工作有序、规范运转,促进学校各项目标任务完 成而设立现代职业教育提升项目(高职生均拨款)。** 职业学院项目资金的实施推动了高职教育深化改革,整体 ****教育办学水**人才培养质量,优化了高 等教育结构,培养出更多高素质技术技能型人才,促进高 职教育更好地为深入实施创新驱动发展战略,加快转方式、 调结构、促升级提供人才支撑,有利的促进了就业和改善 民生。
1.决策方面。********政府的要 求,制定了符合国家法律法规、政策的制度,制度的制定 方便了2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)的 实施。从项目立项、目标设定两个方面进行评价分析,主 要包括项目立项规范性、立项程序规范性、绩效目标合理
性、绩效指标明确性等。
2.过程方面。从组织投入、实施、财务管理三个方面 进行评价分析,主要包括组织领导、管理制度健全性、制 度执行有效性、宣传引导、监管评估、资金配套率、资金 执行率以及资金使用合规性等。
3.产出方面。从产出数量、产出质量、产出时效三个 方面进行评价分析。主要包括:高职生均拨款达到1.2万 元的标准;强化实验实训基础建设,将135个校内实训室 整合为25****基地,优化完善校外167****基地运行, 强化实践实训环节教学管理,为学生技能提高创造良好条 件;组织认定校级“双师型”教师319名,开展“1+X” 证 书试点,申报职业资格等级试点61个,试点人数2689人, 师资及考评员培训163人,考证学生1917人;政府采购、 工程建设、清偿欠款等完成支付计划。政府采购项目及基 础设施建设验收合格;教师教学科研成果获奖率、办学条 件达到规划建设要求比率均已达到。实施“1+X” 证书制度 试点,完成中****学校和专业建设年度任务 在规定的时间内实施完成。所有支出事项的成本均未超出 计划成本或预算金额。
4.效益方面。从项目经济效益、社会效益、可持续影 响、满意度四个方面对项目效益进行综合考察,根据统计 部门出具的最新数据显示。
项目实施使学生就业率显著提升,综合办学实力、社 会培训能力显著提高;节能降耗水**校园绿化水平明显
提升;现代职业教育体系衔接制度、产教融合发展职业教 育制度逐步建立健全。
工作组通过开展问卷调查工作,共收集66份问卷,其 中市委市直部门20份,满意18份;满意率90%。学校师 生问卷26份,满意23份,满意率90%,家长20份,满意 18份;满意率90%,经统计对****的业务发展满 意度达到90%。
五、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
****2023年现代职业教育提升项目(高职生
均拨款)绩效评价决策类指标得分情况如下表所示:
项目决策类各项指标绩效评价得分表
一级指标 | 分值 | 二级指标 | 分值 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
决策 | 8 | 项目立项 | 4 | 项目立项规范性 | 2 | 2 |
立项依据充分性 | 2 | 2 | ||||
目标设定 | 4 | 绩效目标合理性 | 4 | 4 | ||
小计 | 8 | 8 |
1.项目立项(4分)
(1)项目立项规范性(2分)
项目立项规范性指标分值2分,得分为2分。
********政府的要求,制定了符 合国家法律法规**策的制度,制度的制定方便了业务发 展的实施。项目制定的绩效目标依据《****财务 管理制度》、《****财务管理制度补充规定》、
《****公务接待管理办法》、《****差 旅费管理制度》、《****公务卡管理办法》、《武 ****学院国有资产管理办法》、 《****院系二级财务管理办法》、《****校企**管理办法》、 《****合同管理办法》、《****招标采 购管理办法》、《****基建项目管理办法》,政 策精神相基本一致,与项目实际工作内容密切相关。
根据评分标准,****2023年现代职业教育提 升项目(高职生均拨款)实施符合国家法律法规**策要 求,规范有效,得2分。
(2)立项程序规范性(2分)
立项程序规范性指标分值2分,得分为2分。
根据绩效评价工作组查阅相关资料得知,**职业学 院2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)涉及的 文件、材料内容详实,数据可靠。立项程序规范、有效。
根据评分标准,2023年现代职业教育提升项目(高职 生均拨款)立项程序规范、文件内容详实,决策过程严谨, 得2分。
2. 目标设定(4分)
(1)绩效目标合理性(4分)
绩效目标合理性指标分值4分,得分为4分。
根据绩效评价工作组查阅相关资料得知,**职业学 院编制了项目绩效表、自评表,并将绩效目标细化分解为 具体的绩效指标。
根据评分标准,绩效目标合理性指标得4分。
****2023年现代职业教育提升项目(高职生
均拨款)绩效评价过程类指标得分情况如下表所示:
项目过程类各项指标绩效评价得分表
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
过程 | 24 | 投入 管理 | 4 | 预算资金到位率 | 100% | 68.93% | 2 | 1 |
预算执行率 | 100% | 100% | 2 | 2 | ||||
财务 管理 | 9 | 财务制度健全性 | 健全 | 健全 | 3 | 3 | ||
财务监控有效性 | 有效 | 有效 | 3 | 3 | ||||
资金使用合规性 | 合规 | 合规 | 3 | 3 | ||||
实施 管理 | 11 | 项目管理制度健全 性 | 健全 | 健全 | 3 | 3 | ||
项目资格审核规范 性 | 规范 | 规范 | 3 | 3 | ||||
政府采购合规性 | 合规 | 合规 | 3 | 3 | ||||
项目质量可控性 | 确保资金 使用效率 | 确保资金 使用效率 | 2 | 2 | ||||
合计 | 24 | / | 24 | / | / | / | 24 | 23 |
1.投入管理(4分)
(1)预算资金到位率(2分)
预算资金到位率指标分值2分,得分为1分。
****2023年现代职业教育提升项目(高职生 均拨款)年初预算资金9480万元,2023年实际到位资金 6534.43 万 元 。 预算资金到位率=6534 . 43 ÷ 9480*100%=68.93%。
根据评分标准,资金到位率为≤100%,得1分。
(2)预算执行率(2分)
预算执行率指标分值2分,得分为2分。
****2023年现代职业教育提升项目(高职生 均拨款)实际到位资金6534.43万元,实际支出数为 6534.43 万元,预算执行率=6534.43÷6534.43× 100%=100%。
根据评分标准,预算执行率≥100%,得2分。
2.财务管理(9分)
(1)财务制度健全性(3分)
财务制度健全性指标分值3分,得分为3分。
根据绩效评价工作组现场调研并查阅相关资料得知, 财务制度健全。
根据评分标准,财务制度健全,得3分。
(2)财务监控有效性(3分)
财务监控有效性指标分值3分,得分为3分。
根据绩效评价工作组现场调研并查阅相关资料得知, 财务监控有效,严格执行资金支出审批制度,大额开支提 交室务会审议。
根据评分标准,财务监控有效,得3分。
(3)资金使用合规性(3分)
资金使用合规性指标分值3分,得分为3分。
根据绩效评价工作组现场调研并查阅相关资料得知, 资金使用严格按照财务制度和财经纪律执行。
根据评分标准,资金使用严格按照财务制度和财经纪 律执行,得3分。
3.实施管理(11分)
(1)项目管理制度健全性(3分)
项目管理制度健全性指标分值3分,得分为3分。
依据《****财务管理制度》、《**职业学 院财务管理制度补充规定》、《****公务接待管 理办法》、《****差旅费管理制度》、《**职 业学院公务卡管理办法》、《****国有资产管理 办法》、《****院系二级财务管理办法》、《武 ****学院校企**管理办法》、《****合同管 理办法》、《****招标采购管理办法》、《** 职业学院基建项目管理办法》、《中华人民**国劳动法》。 制定了有利于现代职业教育提升项目(高职生均拨款)正 常运转的制度和措施。
根据评分标准,制定了有利于现代职业教育提升项目 (高职生均拨款)正常运转的制度和措施,制度内容合规、 完整,符合管理需要,得3分
(2)项目资格审核规范性(3分)
项目资格审核规范性指标分值3分,得分为3分。 项目资格审核规范,严格按照相关标准执行。
根据评分标准,该指标,得3分。
(3)政府采购合规性(3分)
政府采购合规性指标分值3分,得分为3分。
严格执行《政府采购法》,****政府采 购制度,严格按规定程序组织采购活动。
根据评分标准,采购管理架构清晰、分工明确、责任
落实到位,得3分。
(4)项目质量可控性(2分)
项目质量可控性指标分值2分,得分为2分。
加强对资金使用的指导和监督,确保资金使用效率。 根据评分标准,该指标,得2分。
(三)项目产出情况
****2023年现代职业教育提升项目(高职生
均拨款)绩效评价过产出指标得分情况如下表所示:
项目产出类各项指标绩效评价得分表
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
产出 | 32 | 数量 指标 | 15 | 高职生均拨款水平 | ≥1.2万元 | ≥1.2万 元 | 3 | 3 |
****基地建设水平 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
“双师型”教师和“1+X” 师资培养完成率 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
校企**项目 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
政府采购、工程建设、清 偿欠款等支付计划完成率 | ≥90% | 80% | 3 | 2 | ||||
质量 指标 | 8 | 政府采购项目验收合格率 | ≥90% | ≥90% | 2 | 2 | ||
基础设施建设验收合格率 | ≥80% | ≥80% | 2 | 2 | ||||
教师教学科研成果获奖率 | ≥50% | ≥50% | 2 | 2 | ||||
办学条件达到规划建设要 求比率 | ≥90% | ≥90% | 2 | 2 | ||||
时效 指标 | 9 | 实施“1+X”证书制度试点 | 及时性 | 及时性 | 5 | 5 | ||
完成中国特色高水平高职 学校和专业建设年度任务 | 及时性 | 及时性 | 4 | 4 | ||||
合计 | 32 | / | 32 | / | / | / | 32 | 31 |
1.产出数量(14分)
(1)高职生均拨款水平完成值(3分)
高职生均拨款水平指标分值3分,得分为3分。
全年高职生均拨款达到1.2万元的标准,指标的实现 情况较好。
根据评分标准,该指标,得3分。
(2****基地建设完成率(3分)
****基地建设完成率指标分值3分,得分为3分。
2023年强化实验实训基础建设,将135个校内实训室 整合为25****基地,优化完善校外167****基地运行, 强化实践实训环节教学管理,为学生技能提高创造良好条 件。****基地建设完成率达到90%。
根据评分标准,该指标,得3分。
(3)“双师型”教师和“1+X” 师资培养完成率(3 分 )
“双师型”教师和“1+X” 师资培养完成率指标分值3 分,得分为3分。
2023年组织认定校级“双师型”教师319名,开展“1+X” 证书试点,申报职业资格等级试点61个,试点人数2689 人,师资及考评员培训163人,考证学生1917人。“双师 型”教师和“1+X”师资培养完成率达到90%。
根据评分标准,该指标,得3分。
(4)校企**等职教发展项目完成率(3分)
校企**等职教发展项目完成率指标分值3分,得分 为3分。
2023年对接**产业发展,实地走访企业20余家, 开拓实习就业岗位120余个,为提高学生就业拓宽渠道、
搭**台。校企**等职教发展项目完成率达到90%。 根据评分标准,该指标,得3分。
(5)政府采购、工程建设、清偿欠款等支付计划完 成率(3分)( - 1分)
政府采购、工程建设、清偿欠款等支付计划完成率指 标分值3分,得分为2分。
2023年政府采购、工程建设、清偿欠款等均已完成支 付计划。但招标采购耗时较长。政府采购、工程建设、清 偿欠款等支付计划完成率达到80%。
根据评分标准,该指标,得2分。
2.质量指标(8分)
(1)政府采购项目验收合格率(2分)
政府采购项目验收合格率指标分值2分,得分为2 分。
根据绩效评价工作组现场调研并查阅相关资料得知, 各项政府采购项目工作高标准完成,符合《**** 招标采购管理办法》的要求。政府采购项目验收合格。
根据评分标准,该指标,得2分。
(2)基础设施建设验收合格率(2分)
基础设施建设验收合格率指标分值2分,得分为2 分。
根据绩效评价工作组现场调研并查阅相关资料得知, 各项基础设施建设验收工作高标准完成,符合《**职业 学院基建项目管理办法》要求。基础设施建设验收合格。
根据评分标准,该指标,得2分。
教师教学科研成果获奖率指标分值2分,得分为2 分。
2023年立项各级各类项目共计31项,获批纵向科研 项目经费20万元,学校配套科研经费18.83万元,组织 各级各类科研项目结项17项。教师在省级及以上刊物发表 论文80篇,出版教材1部,获得专利6项,其中获得国家 发明专利4项,完成技术成果转化2项。教师教学科研成 果获奖率达到50%以上。
根据评分标准,该指标,得2分。
(4)办学条件达到规划建设要求比率(2分)
办学条件达到规划建设要求比率指标分值2分,得分 为2分。
学校办学水**综合实力显著提高,建成**省优 质高等职业院校,入选**省“双高计划”****学校。 学校基础条件明显改善,办学规模稳步扩大,专业结构不 断优化,师资队伍建设成效明显。办学条件规划建设要求 比率达到90%以上。
根据评分标准,该指标,得2分。
3.时效指标(9分)
(1)实施“1+X” 证书制度试点完成情况(5分)
实施“1+X” 证书制度试点完成指标分值5分,得分 为5分。
开展“1+X” 证书试点,申报职业资格等级试点61 个,试点人数2689人,师资及考评员培训163人,考证学 生1917人。年度指标完成较好。
根据评分标准,该指标,得5分。
(2)完成中****学校和专业建设年度 任务完成率(4分)
完成中****学校和专业建设年度任务 完成率指标分值4分,得分为4分。
学校办学水**综合实力显著提高,建成**省优 质高等职业院校,入选**省“双高计划”****学校。 学校基础条件明显改善,办学规模稳步扩大,专业结构不 断优化,师资队伍建设成效明显。年度指标完成较好。
根据评分标准,该指标,得4分。
(四)项目效益情况
2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)绩效
评价效益类指标得分情况如下表所示:
表5项目效益类各项指标绩效评价得分表
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
效益 | 36 | 经济 效益 指标 | 4 | 教育投资总量 | 稳步增 长 | 稳步增长 | 2 | 2 |
教育管理水平 | 不断提 升 | 不断提升 | 2 | 2 | ||||
社会 效益 指标 | 8 | 招生报到率 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||
平均就业率 | ≥80% | ≥80% | 3 | 3 |
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 目标值 | 实际 完成值 | 分值 | 得分 |
扶贫任务完成率 | 100% | 100% | 2 | 2 | ||||
生态 效益 指标 | 6 | 人均能耗水平 | 降低 | 降低 | 2 | 2 | ||
校园美化绿化面积 | 增加 | 增加 | 2 | 2 | ||||
校园文化建设水平 | 提高 | 提高 | 2 | 2 | ||||
可持 续影 响指 标 | 9 | 教育教学水平 | 提升 | 提升 | 3 | 3 | ||
服务地方经济社会发 展能力 | 提升 | 提升 | 3 | 3 | ||||
学院办学知名度和社 会影响力 | 提升 | 提升 | 3 | 3 | ||||
服务 对象 满意 度 | 9 | 市直部门满意度 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||
师生满意度 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
社会满意度 | ≥90% | ≥90% | 3 | 3 | ||||
合计 | 36 | / | 36 | / | / | / | 36 | 36 |
1.经济效益(4分)
(1)教育投资总量完成(2分)
教育投资总量完成指标分值2分,得分为2分。
2023年建立了以改革和绩效为导向的高职院校生均 拨款制度,加大高职教育财政投入,使高职生均拨款水平 达到了1.2万元。教育投资总量完成稳步增长。
根据评分标准,该指标,得2分。
(2)教育管理水平不断提升(2分)
教育管理水平指标分值2分,得分为2分。
2023年,学校办学水**综合实力显著提高,建成 **省优质高等职业院校,入选**省“双高计划”立项 建设学校,学校基础条件明显改善,办学规模稳步扩大,
专业结构不断优化,师资队伍建设成效明显。教育管理水 平不断提升。
根据评分标准,该指标,得2分。
2.社会效益(8分)
(1)招生报到率(2分)
招生报到率指标分值2分,得分为2分。
2023年圆满完成了招生录取工作,录取新生3494人, 报到3296人,报到率94.33%,省内普通批录取分数位居 同类院校前列,总体生源质量稳步提升。招生报到率达到 90%以上。
根据评分标准,该指标,得2分。
(2)平均就业率(2分)
平均就业率指标分值2分,得分为2分。
凝聚合力提升就业质量,2023届毕业生5226人,就 业去向落实率为90.01%,****大学生就业工 作示范性高校,平均就业率达到80%以上。
根据评分标准,该指标,得2分。
(3)扶贫任务完成率(2分)
扶贫任务完成率指标分值2分,得分为2分。
2023年校办企业帮扶**县800农户光伏扶贫资金 240万;慰问困难群众22户、走访探视困难学生340人次, 捐助金额4万余元;为帮扶村捐资29.5万元,建成村名文化 牌、****书屋2个;消费帮扶67.25万元;筹措资 金69万元开展“科技下乡万里行”活动200余场次,培训 “土专家”约300人次。扶贫任务完成率达到100%。
根据评分标准,该指标,得2分。
3.生态效益(6分)
人均能耗水平指标分值2分,得分为2分。
校园美化绿化面积指标分值2分,得分为2分。 校园文化建设水平指标分值2分,得分为2分。
2023年项目资金主要用于学生实验实训室的装修改 造,****体育馆、 图书馆等基础设施建设项目, 一定程度上优化了校园环境,使校园绿化水**节能降耗 水平明显提升,建成省级文明校园,争创**“三全育人” ****学校,形成特色校园文化品牌8个,有影响 力的大学生社团4个。
根据评分标准,以上三项指标,得6分
4.可持续影响(9分)
(1)教育教学水平不断提升(3分)
教育教学水平指标分值3分,得分为3分。
2023年,学校办学水**综合实力显著提高,建成 **省优质高等职业院校,入选**省“双高计划”立项 建设学校,学校基础条件明显改善,办学规模稳步扩大,
专业结构不断优化,师资队伍建设成效明显。
根据评分标准,该指标,得3分。
(2)服务地方经济社会发展能力不断提升(3分)
服务地方经济社会发展能力指标分值3分,得分为3 分。
项目资金的实施促进了相关机制的健全,加强了相 关资金管理的制度建设,有效促进了高校持续健康发展。
根据评分标准,该指标,得3分。
(3)学院办学知名度和社会影响力不断提升(3分)
学院办学知名度和社会影响力指标分值3分,得分为 3分。
学院通过提供高质量的教育,****学校管理制 度,培养积极向上的校园文化;****学院的教育理念、 教学质量、师资力量等优势,提升学院形象;通过与国际 高校**,拓宽国际**办学领域,提升学校的国际知名 度。
根据评分标准,该指标,得3分。
5.服务对象满意度(9分)
(1)市直部门满意度(3分)
市政府满意度指标分值3分,得分为3分。
经统计,本次调研走访市直部门,进行访谈和交流达 到20余人次,工作组同时对上述人群开展问卷调查工作, 收集20份问卷,满意18份;满意率90%。
根据评分标准,市直部门满意度≥90%,得3分;每低 1%扣1分,因此该指标得3分。
师生满意度指标分值3分,得分为3分。
经统计,****学院老师和学生进行访谈和交 流,达到26余人次,工作组同时对上述人群开展问卷调查 工作,收集问卷26份,满意23份,满意率90%。
根据评分标准,学院师生满意度≥90%,得3分;每低 1%扣1分,因此该指标得3分。
(3)社会满意度(3分)
社会满意度指标分值3分,得分为3分。
经统计,本次调研对学生家长进行访谈和交流,达到 20余人次,工作组同时对上述人群开展问卷调查工作,收 集问卷20份,满意18份,满意率90%。
根据评分标准,社会满意度≥90%,得3分;每低1% 扣1分,因此该指标得3分。
六、存在的问题及原因分析
根据绩效评价工作组查阅相关资料得知,**职业学 院编制了项目绩效表、自评表,并将绩效目标细化分解为 具体的绩效指标。但也存在以下问题:
1.绩效自评表中一、二级指标设置不完整,未设置投 入类指标体系。
2.专项资金预算执行率低。专项资金下达后,**职 业学院根据工作实际,及时制定资金使用计划,在资金使 用过程中,因工作计划的调整和一些不可预知因素的影 响,,资金支付用途发生改变,项目存在预算数和实际执
行数差额较大,上报项目预算时,预算金额过高,而实 际执行率较低,导致专项资金预算执行率低。
3.专项资金支出时效性不高。****在各 项工作推进过程中,因涉及项目审批、招标采购、会议 审定等所需时限较长,导致资金支付滞后,时效性不高。
七、相关建议
1.明确项目的具体目标,设置完整的绩效指标。在今 后项目申报时,应该明确项目具体绩效目标,强化绩效, 使之能够相互适应,项目总体实施方案要结合资金投入情 况编制年度工作计划,合理制定完整的年度绩效考核指 标。
2.提高专项资金预算执行率。在今后的专项资金使用 过程中,要进一步加强预算的合理性,若确需调整预算, 应按专项资金管理办法及时调整预算,提高预算执行率。
3.提高专项资金支出时效性。今后要加强项目库管理, 提前推进项目进展情况,待资金下达后及时支付。
八 、需要说明的问题
无。
九 、附件
2.项目问题清单
附件1绩效评价指标体系及评分表
一级 指标 | 分值 | 二级 指标 | 分值 | 三级指标 | 分 值 | 指标解释 | 评分标准 | 得分 |
投入 | 8 | 决策 管理 | 4 | 项目立项规 范性 | 2 | 项目立项是否符合法律 法规、相关政策、发展规 划以及部门职责,用以反 映和考核项目立项依据 情况。 | ①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政 策,得0.4分,否则不得分; ②项目立项符合行业发展规划**策要求,得0.4分,否则不 得 分 ; ③项目立项与部门职责范围相符,属于部门履职所需,得0.4 分,否则不得分; ④项目属于公共财政支持范围,符合中央、地方事权支出责 任划分原则,得0.4分,否则不得分; ⑤项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复,得0.4 分,否则不得分。 | 2 |
立项依据充 分性 | 2 | 项目申请、设立过程是否 符合相关要求,用以反映 和考核项目立项依据的 充分性情况。 | ①项目是否按照规定的程序申请设立,得0.5分,否则不得分; ②审批文件、材料是否符合相关要求,得0.5分,否则不得分; ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、 绩效评估、集体决策,得1分,否则不得分。 | 2 | ||||
目标 管理 | 4 | 绩效目标合 理性 | 4 | 项目所设定的绩效目标 是否依据充分,是否符合 客观实际,用以反映和考 核项目绩效目标与项目 实施的相符情况 | ①项目已具有绩效目标,得1分,否则不得分。 ②项目绩效目标与实际工作内容密切相关,得2分,否则不 得分。 ③项目绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配, 得1分,否则不得分。 | 4 |
24 | 投入 管理 | 4 | 预算资金到 位率 | 2 | 实际到位资金与预算资 金的比率,用以反映和考 核资金落实情况对项目 实施的总体保障程度。 | 资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%。指标得分= 资金到位率*指标满分值2分,指标得分不超过满分。 实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内落实到具体 项目的资金。 计划预算资金:一定时期(本年度或项目期)内预算安排到 具体项目的资金。 | 1 | |
预算执行率 | 2 | 部门(单位)本年度实际 支出完成数与实际到位 资金数的比率,用以反映 和考核部门(单位)预算 执行情况。 | 预算执行率=(本年度部门实际支出资金/本年度部门实际到 位资金)*100%。≥100%计2分,增加1%(不足1%按四舍五 入原则取整)减10%权重分,直至0分。 | 2 | ||||
财务 管理 | 9 | 财务制度健 全性 | 3 | 是否制定了有利于公积 金中心财务管理的制度。 | 制****中心财务管理的制度,得3分,否则不 得分。 | 3 | ||
财务监控有 效性 | 3 | 是否对财务监控具有有 效性 | 对财务监控具有有效性得3分;否则不得分。 | 3 | ||||
资金使用合 规性 | 3 | 项目资金使用是否符合 相关的财务管理制度规 定,用以反映和考核项目 资金的规范运行情况。 | ①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理 办法的规定,得0.6分,否则不得分; ②资金拨付有完整的审批程序和手续得0.6分,否则不得分; ③资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途得0.6分, 否则不得分; ④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得0.6分,否 则不得分; ⑤财务收支凭证和会计账簿记录规范完整等得0.6分,否则 不得分。 | 3 | ||||
实施 管理 | 11 | 管理制度健 全性 | 5 | 是否制定了有利于** 职业学院发展正常运转 的制度和措施。 | ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度,得2分; 否则不得分。 ②制度内容合规、完整,符合管理需要,得3分;否则不得 分。 | 5 |
政府采购合 规性 | 6 | ****政府采购相关 制度规定。 | ****政府采购管理规定。****政府采购制定,且 采购程序履行合规计6分。政府采购无预算、超预算情况扣2 分,违反政府采购管理规定的每次扣2分,直至0分。 | 6 | ||||
产出 | 32 | 数量 指标 | 15 | 高职生均拨 款水平 | 3 | 学校2023年高职生均拨 款是否达到1.2万元 | 学校2023年高职生均拨款达到1.2万元,较好地完成年度目 标任务,计3分。否则按实际情况扣分。 | 3 |
实验实训基 地建设完成 率 | 3 | ****基地建设 项目是否按时完成 | ****基地建设项目完成率是否达到90%,计3分。否则按 实际情况扣分。 | 3 | ||||
“双师型”教 师和“1+X” 师资培养完 成率 | 3 | 学校“双师型”教师和 “1+X”师资培养是否完 成 | “双师型”教师和“1+X”师资培养完成率是否达到90%,计 3分。否则按实际情况扣分。 | 3 | ||||
校企**项目完成率 | 3 | 学校校企**项目是否 完成 | 校企**项目完成率是否达到90%,计3分。否则按实际情况 扣分。 | 3 | ||||
政府采购、工 程建设、清偿 欠款等支付 计划完成率 | 3 | 学校政府采购、工程建 设、清偿欠款等支付计划 是否完成 | 政府采购、工程建设、清偿欠款等支付计划完成率是否达到 90%,计3分。否则按实际情况扣分。 | 2 | ||||
质量 指标 | 8 | 政府采购项目验收合格 率 | 2 | 学校政府采购项目验收 是否合格 | 政府采购项目验收合格率是否达到90%,计2分,否则按实际 情况扣分。 | 2 | ||
基础设施建 设验收合格 率 | 2 | 学校基础设施建设项目 验收是否合格情况 | 基础设施建设项目验收合格率是否达到80%,计2分,否则按 实际情况扣分。 | 2 | ||||
教师教学科 研成果获奖 率 | 2 | 学校教师教学科研成果获奖是否完成年初目标 | 教师教学科研成果获奖率是否达到50%,计2分,否则按实际 情况扣分。 | 2 | ||||
办学条件达 到规划建设 要求比率 | 2 | 学校办学条件是否达到 规划建设要求 | 办学条件达到规划建设要求比率是否达到90%,计2分,否则 按实际情况扣分。 | 2 |
时效 指标 | 9 | 实施“1+X” 证书制度试 点工作完成 时间 | 5 | 学校实施“1+X”证书制度 试点是否按时完成 | 实施“1+X”证书制度试点是否按时完成,计5分,按时完成 得5分,否则不得分。 | 5 | ||
完成中国特 色高水平高 职学校和专 业建设年度 任务完成时 间 | 4 | 学校是否按时完成中国 ****学校和 专业建设年度任务 | 完成中****学校和专业建设年度任务是否按时 完成,计4分,按时完成得4分,否则不得分。 | 4 | ||||
效益 | 36 | 经济 效益 指标 | 4 | 教育投资总 量增长情况 | 2 | ****学校教育投资 总量增长情况 | 教育投资总量是否稳步增长,计2分,否则按实际情况扣分。 | 2 |
教育管理水 平提升情况 | 2 | ****学校教育管理 水平提升情况 | 教育管理水平是否不断提升,计2分,否则按实际情况扣分。 | 2 | ||||
社会 效益 指标 | 8 | 招生报到率 | 3 | 学校招生报到率是否达 到 | 招生报到率是否达到90%,计3分,否则按实际情况扣分。 | 3 | ||
平均就业率 | 3 | 学校毕业学生平均就业 率是否达到 | 平均就业率是否达到80%,计3分,否则按实际情况扣分。 | 3 | ||||
扶贫任务完 成率 | 2 | 学校扶贫任务是否按预 定目标完成 | 扶贫任务完成率是否达到100%,计2分,否则按实际情况扣 分。 | 2 | ||||
生态 效益 指标 | 6 | 人均能耗水 平 | 2 | 学校人均能耗水平是否 降低 | 人均能耗水平是否降低,计2分,否则按实际情况扣分。 | 2 | ||
校园美化绿 化面积 | 2 | 学校校园美化绿化面积 是否增加 | 校园美化绿化面积是否增加,计2分,否则按实际情况扣分。 | 2 | ||||
校园文化建 设水平 | 2 | 学校校园文化建设是否 提高 | 校园文化建设水平是否提高,计2分,否则按实际情况扣分。 | 2 |
可持 续影 响指 标 | 9 | 教育教学水 平 | 3 | 学校教育教学水平是否 提升 | 教育教学水平是否提升,计3分;否则根据实际情况扣分。 | 3 | ||
服务地方经 济社会发展 能力 | 3 | 服务地方经济社会发展 能力是否提升 | 服务地方经济社会发展能力是否提升,计3分;否则根据实 际情况扣分。 | 3 | ||||
学院办学知 名度和社会 影响力 | 3 | 学院办学知名度和社会 影响力是否提升 | 学院办学知名度和社会影响力是否提升,计3分;否则根据 实际情况扣分。 | 3 | ||||
服务 对象 满意 度 | 9 | 市直部门满 意度 | 3 | 市直部门满意度 | 通过问卷调查,教师、学生满意度≥90%,得3分;每低于1% 扣1分,扣完为止。 | 3 | ||
师生满意度 | 3 | 老师、学生满意度 | 通过问卷调查,****政府满意度≥90%,得3分;每低于1% 扣1分,扣完为止 | 3 | ||||
社会满意度 | 3 | 学生家长满意度 | 通过问卷调查,家长满意度≥90%,得3分;每低于1%扣1 分,扣完为止。 | 3 | ||||
合计 | 100 | / | 100 | / | 100 | 98 |
附件2
****2023年现代职业教育提升项目(高职生均拨款)问题清单
问题分类 | 序号 | 项目责任单位 | 问题描述 |
项目决策方面存在的问题 | 1 | **** | 绩效自评表中一、二级指标设置不完整,未设置投 入类指标体系。 |
资金管理方面存在的问题 | 1 | **** | 预算执行率较低 |
项目实施方面存在的问题 | 1 | **** | 无 |
项目产出方面存在的问题 | 1 | **** | 专项资金支出时效性不 高 |
项目效益方面存在的问题 | 1 | **** | 无 |
其他问题 | 1 | **** | 无 |
备注: |
营 业 执
名 称 类 型 执行事务合伙人 经营范围 | ( 副 本 ) 1-1 ****事务所 普通合伙企业 刘虎元 企业会计报表审计、注册资金验证、资产审计评估(凭资质证经 营)、税务代理咨询、基建工程预决算审核、经济案件审计鉴定、财 务会计咨询、企业顾问。(以上国家禁止及须取得专项许可的项目除 外)** |
扫捕二维司共景 “国家企业信用 信息公示系统” 了解里多登记 案、许可.监 管信息。
出 资 额 叁拾万元整
成立日期 2005年03月03日
主要经营场所**省**市**区东郊巷4号
登 记 机 关
2024年02月0
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告
会 计 师 事 务 所
执业证书
名 称: ****事务所
首席合伙人: 刘虎元
主任会计师:
经 营 场 所 : **省**市**区东郊巷4号
组 织 形 式 : 普通合伙
执业证书编号: ****0112
批准执业文号: 甘财会〔2005〕4号
批准执业日期: 2005年02月21日
证书序号 00 19 99 6
说 明
1、《****事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批.准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
2、《****事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
3、《****事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
4、****事务所终止或执业许可注销的,应当向财
政部门交回《****事务所执业证书》。
发证机关 ****财政厅
二0二四年 二一月十八日
中华人民**国财政部制
工 见
方
177648月
甘者
注册登
有效期
月
年
年
年
年
年月