黄卫健〔2024〕16号
****办公室、区审计局：
贵局于2023年9月21日至11月3日，派出审计组对**龙同志担任****主任期间履行经济责任情况进行了审计，12月29日反馈了《****主任**龙同志任期经济责任履行情况的审计报告》（黄审委办经责报〔2023〕6号）。现将整改工作落实情况报告如下：
一、整改总体情况
我委高度重视，认真采纳审计意见，抓好整改落实。主要领导主持召开专题会议研究讨论审计整改工作，对照审计中发现的问题，逐条制定整改措施，明确整改责任人和完成时限，确保问题立行立改，整改到位。并把审计结果运用作为促进卫生健康工作的一项重要措施，以审计促规范，以审计促工作，进一步提升基层医疗水平，坚决守护好全区广大人民群众的生命安全和身体健康。
审计报告指出的主要问题有16个，其中立行立改类问题14个，2024年2月底前已经完成整改；持续整改类问题2个，正持续推进中，已经取得阶段性成效，确保按要求在2026年12月31日前整改到位。
审计报告提出审计建议3条，已采纳3条。
二、审计发现的主要问题整改落实情况
（一）重大决策部署贯彻落实方面
问题1.优化营商环境政策落实未到位
（1）采购项目质保金未退还。区卫健委2020-2022年采购设备7个项目收取质保金共4.99万元，截至审计日，未按合同约定退还。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：一是组织学习《保障中小企业款项支付条例》（国务院令第728号）。二是积极与相关企业进行对接，及时按照合同约定退还采购设备质保金。①2023年10月20日退还******公司质保金847.6元；②2024年1月22日退还******公司质保金5392.5元；③2024年1月22日退****科技中心质保金942.15元；④2024年1月22日退****科技中心质保金7866元；⑤2024年1月23日退还******公司质保金6890元；⑥2024年1月23日退还******公司质保金3857.35元；⑦2024年1月31日退还**爱纳吉****公司质保金24150元。
合计退还7个采购设备项目收取质保金共4.99456万元。
（2）采购货物项目违规扣留质保金。区卫健委2022年7月、9月份****卫生院、****卫生院医用医疗设备，合同价款分别为67万元、3.76万元，违规收取质保金计2.2万元。截至审计日，质保金2.2万元仍未退还。
完成情况：已整改完成。
主要做法及成效：一是组织学习《****财政厅****政府采购营商环境的通知》（皖财购〔2022〕556号）文件精神。二是积极退还质保金。①2023年11月7日退还******公司合同约定预留3%质保金20100元；②2022年9****卫生院采购除颤监护仪、吸痰器等设备，合同价3.76万元，约定质保金5%计1880元。已按合同规定支付给**市****公司。
合计退还谭家桥镇、****卫生院质保金2.198万元。
2.政府信息公开落实不到位
未按规定将行政处罚委托书向社会公布。2020年12月，区卫健****监督所实施行政处罚有关事项，并签订了委托书，但未按规定将委托书向社会公布。
完成情况：已完成整改，2023年10月23****政府网站向社会公布。
主要做法及成效：加强相关工作人员法律法规、政策文件的培训学习，及****布行政执法工作范围、法律责任和权力义务等相关内容。
（二）谋划推动高质量发展方面
1.卫生与健康事业发展部分主要指标未完成“十三五”规划要求。如每千人口医疗卫生机构床位数、每千人口注册护士数两项主要指标均未能完成规划要求。**区“十三五”时期，每千人口医疗卫生机构床位数3.79张，每千人口注册护士数1.56人。至2022年，每千人口拥有床位数5.15张，每千人口拥有护士2.88人。
完成情况：该项工作属于持续整改类问题，正持续推进中，已经取得阶段性成效，截至目前，每千人口拥有床位数7.56张，每千人口拥有护士2.88人。
主要做法及成效：区医院医疗服务能力提升工程项目、黄**大门和太****分中心建成投入使用，完成79家村卫生室标准化建设，加大力度补齐人才短板，建立引进人才激励机制，促进医院可持续发展。目前全区医疗床位数1104张，每千人口拥有床位数7.56张；全区护士420人，每千人口拥有护士2.88人。
2.区医共体建设推进缓慢。截至审计日，区医共体内部管理体系不健全，如：未建立医共体内部运行管理清单，尚未实行医共体内部运行管理“三统一”。
完成情况：该项工作属于持续整改类问题，正持续推进中，已经取得阶段性成效，全区医疗卫生信息化工作已完成招标工作，覆盖医共体所有成员单位，正加快实施；****中心药房建设已完成，营运正常，保障了医共体成员单位用药需求。
主要做法及成效：
信息化工作：2023年11月24日，完成全区医疗卫生信息化招标工作，现正加快实施。该项目完成后，以医共体为单位，统一运营管理信息系统，实现信息共建共享、互联互通。全面推进医共体**调配、业务经营、质量评价、财务分析、效率监测等数字化管理，提升基于大数据的服务运营能力，进一步优化服务流程、降低运行成本、提高服务质量和**利用效率，打造数字化、智能型医共体。一是深化医疗卫生服务领域“最多跑一次”改革，探索建立快捷、高效、智能的诊疗服务形式和全程、实时、互动的健康管理模式。二是发展“互联网+”医疗服务，开展远程专家门诊、远程紧急会诊等远程医疗服务，提供分时段预约、在线支付、检查检验结果推送、部分常见病和慢性病线上复诊、线上开具处方与药品网络配送等服务。三是创新“互联网+”健康服务，开展慢性病、母子健康和家庭医生签约等在线服务管理，提供健康咨询、健康教育、健康管理和服务提醒等。
****中心药房工作。围绕乡镇居民看病就医问题，在药品保障等方面实现上下贯通。****医院****中心药房，医共体内所有医疗卫生机构统一药品供应、药款支付和药事服务，****卫生院和村卫生室药品有效供应和合理使用。主要做法：一是区委、区政府高度重视，召开专题会议、积****中心药房建设。区卫健委制定下发《****中心药房建设实施方案》，****中心药房建设目标、部门职责、工作步骤、时间节点。****卫健委、市医保局、****中心的支持、指导和帮助下，完成服务平台、培训平台、监管平台、健康促进平台建设，现营运正常，保障了医共体成员单位用药需求。
（三）财政财务管理和经济风险防控方面
1.预算管理不够规范
（1）部分项目预算执行率低。区卫健委“中医院信息化建设经费”项目2020年度、2021年度预算均为70万元，而预算执行率分别为0、40%；“乡镇卫生院缺编补助”等4个项目2022年预算共19.38万元，而预算执行率为0。
（2）预算编制经济科目未细化。区卫健委2022年度23个项目预算的经济科目全部为“其他商品和服务支出”，如卫生健康各系统信息化维护费预算49.47万元，经济科目全部为“其他商品和服务支出”；卫生健康业务工作经费项目预算73.12万元，经济科目全部为“其他商品和服务支出”。
（3）决算未按规定公开。区卫健委2022年度决算未按规定向社会公开。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：严格按照有关规定编制预算，严格预算执行，细化项目预算科目，2023年9月4****政府网站向社会公开2022年度决算。
2.项目建设管理不到位
（1）项目审批程序不合规。个别项目先实施后立项。汤口居及冈村卫生室服务能力提升项目分别于2020年7月、8月竣工，但区发改委立项批复时间为2020年9月。
（2）先施工后补办许可手续。区东****分中心综合楼建设项目2021年3月开工，而施工许可证发证日期2021年6月；太****分中心综合楼建设项目2022年3月开工，而施工许可证发证日期2022年 7月。
（3）合同履约管理不到位。区东****分中心综合楼建设项目2021年3月20日开工，2022年7月竣工，工期逾期约7个月；太****分中心综合楼建设项目2022年3月20日开工，2023年8月完工，工期逾期8个月。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：加强相关法律法规知识学习和培训，2024年1月8日委党组会议学习了《建设工程管理试行办法》；加强项目建设管理，严格履行建设程序，调整卫生健康领域工程建设项目领导组，制定《**区卫生健康领域工程建设项目管理细则》；对已签订的项目合约，督促合约方按期履约，确保项目如期完成，充分发挥财政资金效益。2023年11月信息化建设项目即严格按照程序办理。
3.资产管理不规范
（1）固定资产账实不符。一是资产已调拨但未办理手续。2020-2022年区卫健委采购疫情防控设备16批次计662万元，设备****卫生院等单位，但未办理资产调拨手续导致账实不符。二是新增固定资产未核算、登记。2022年区卫健委采购华为手机、身份证阅读器计1.93万元，未纳入固定资产核算、登记。
（2）固定资产未实行一物一卡登记。2020-2022年区卫健委采购272台疫情防控设备计269.94万元，均未实行一物一卡登记。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：资产调拨及时办理手续，加强固定资产核算及登记管理，做到账实、账卡相符。2023年12月18日将原值为****471.00元（净值****319.69元）的固定资产****医院、中医院等19家二级机构管理使用，2024年2月1日，核算、登记2022年区卫健委采购的华为手机一部（价值2200元），集成电路（IC）卡读写器19台（单价900元/台，计17100元），两项合计1.93万元。
4.内控管理制度执行未到位
（1）出差审批制度执行不到位。2020-2022年区卫健委差旅费支出40笔计0.77万元，均出差后审批。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：区卫健委已严格执行出差审批制度。出差人员在出差前，先填写出差审批单，并经单位负责人审批同意后，再行出差。
（2）防疫物资未按类别、性质和要求存放。2020-2022年区卫健委购买防疫物资支出1088.88万元。根据防疫物资进出台账显示，截至2023年6月库存物资53项约186.96万元。经现场查看，库存****水利局办公楼的7间办公室内，未对防疫物资进行有效期管理。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：区卫健委安排专门人员对防疫****水利局办公楼的7间办公室）进行清理，依据物资的类别、性质和要求，安排适宜的存放场地，做到分类存放，定点堆码，合理布局，方便收发，安全整洁。并根据物资的有效期进行清理，对已经过期的物资，按照相关要求及时处置；对尚未失效的物资，建立有效期内物资台账，按照有效期时间顺序，有序安排，及时使用，发挥应有效率。
5.内部审计工作机制有待完善
2021-2022年，区卫健****卫生院开展了财务收支情况审计。但未成立内部审计机构，未制定内部审计工作管理制度。
完成情况：已完成整改。
主要做法及成效：区卫健委建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用。在2023年度全省“强内审、促发展”主题劳动竞赛中荣获“内部审计先进机构”，并荣获区级“五一劳动奖状”称号。2024年3月13****卫健委****小组，由主要领导担任组长，分管财务的副主任****办公室主任，****卫健委内部审计制度。
三、审计建议采纳情况
根据审计建议，区卫健委召开党组扩大会议专题进行研究和责任分解。对于审计提出的3条建议意见，全数予以采纳。为落实建议内容，采取了以下改进措施：
1.提高思想认识，认真对待审计结果。我委从讲政治、讲大局的高度，充分认识这次审计的重大现实意义，把思想和行动统一到这次审计工作的要求上来。由主要领导亲自抓，对审计提出的相关问题追根溯源，制定整改措施，并举一反三，建立长效机制，切实把审计整改工作落到实处。
2.加强学习，限期完成整改。认真学习贯彻落实优化营商环境政策，****政府采购行为。规范医疗服务项目收费行为，全面落实基层医药卫生体制综合改革。贯彻落实各项规划，进一步推动高质量发展，切实完成规划要求和指标。充分认识全面推进紧密型县域医共体建设的重要意义，积极推进组织实施。
3.强化监管职责，跟进管理服务。进一步强化财政财务管理和经济风险防控，完善财务制度。牢固树立过“紧日子”思想，从紧从严控制开支，加强结转结余资金统筹，提高资金使用效益。强化预算约束，严格预算执行。加强项目管理，规范建设程序。完善出差审批程序，规范固定资产管理。健全内部审计制度，加强廉政风险防控机制建设。对照审计意见，抓好整改落实，并把审计结果运用作为今后工作的一项重要措施，建章立制、堵塞漏洞。
以上是我委对审计报告有关问题整改情况的报告，如有不妥之处，敬请批评指正。****审计局对我委财务管理和重要事项等工作给予指导帮助和督促检查。我们也将以此次审计为契机，在今后工作中进一步强化财务管理和经济风险防控，完善财务制度，加强监督管理，积极推进各项改革，建立健全内控机制，不断提升科学化、精细化管理水平。
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2024年3月28日
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