****2023年部门整体支出绩效评价问题整改情况报告
****财政局：
根据《****财政局2024年财政支出整体评价整改通知》（华财绩〔2024〕17号）要求，我单位根据《****2023年部门整体绩效评价报告》中提出的三点问题，开展了积极整改工作，现将整改情况汇报如下：
一、强化组织领导，明确目标，落实主体责任
****中心****财政局整改通知后，立即组织人员到反馈问题点进行调查研究，确保制定整改措施的合理性、时效性。结合我单位实际，明确了整改内容、措施、目标、时限、成效，针对往来款挂账问题****领导小组，明确了整改工作责任领导、责任负责人，形成一级抓一级、层层抓落实的格局。
二、扎实推进整改工作，取得整改成效
（一）关于“项目工程未约定质保金”问题
经过查阅记账凭证和与项目经办人谈话后已调查清楚问题事实及发生原因。我单位于2023年3月7日签订《****办公楼装修工程合同》，于2023年3月7日动工，竣工时间为2023年3月26日（工程期限共20天），于2023年5月5日验收合格后按照项目合同支付项目款199009.91元（大写：壹拾玖万玖仟零玖元玖角壹分），因《****办公楼装修工程合同》中并未约定扣除质保金相关事项，故我单位付款时未扣除质保金，分三次付清工程款。其中于2023年5月6日支付项目款40000.00元(大写：肆万元整），2023年12月28日支付项目款10000.00元（大写：壹万元整），2024年2月27日支付剩余费用149009.91元（大写：壹拾肆万玖仟零玖元玖角壹分）。因发现问题时已是2024年9月，已超过验收合格期一年（2024年5月5日）以上，且办公楼装修各项质量指标均合格，未出现问题，所以无法补扣质保金。造成此项问题的主要原因是负责此工程项目的经办人员对工程项目合同签订未进行深入学习，业务不熟悉，且****中心刚成立，相关工作制度还未建立完善，故该办公楼装修项目签订合同时，未约定工程质量保证金。
整改情况：发现此问题后，我单位领导高度重视，积极开展整改工作，组织全体干部职工进行学习了《****管理制度》及《****事业单位内部控制制度》，严格要求职工开展业务工作时要严格按照本单位规章制度开展，严格落实各项制度，强化工程项目和采购项目等重点环节的单位内部监督，防止再次发生同类问题。
（二）关于会计核算方面存在的问题
经过查阅财务凭证和与欠款往来单位等沟通已核实问题情况。****农业农村局于2022年4月21日划拨**江百里芒果长廊建设项目专项债券资金****0000.00元（大写：伍仟捌佰肆拾万元整）至华****研究中心****农业农村局下属单位）。****人民政府、****财政局****农业农村局相关文件及**县尚农农业科技****公司请求拨款的请示等，华****研究中心先后划拨给**县尚农农业科技****公司**江百里芒果长廊建设项目专项债券资金合计****0000.00元（大写：叁仟柒佰万元整）、借款****0000.00元（大写：贰仟万元整）。其中，2022年6月1日划拨给**县尚农农业科技****公司水肥一体化项目资金****0000.00元（大写：壹仟万元整），2022年9月8日划拨给**县尚农农业****公司**江百里芒果长廊建设项目前期费用****0000.00元（大写：贰仟柒佰万元整），以上两笔款项均因后****农业农村局，且**县尚农农业科技****公司进行划款时未按我方要求提供发票、资金支出明细、项目建设材料等相关核账材料等原因，不符合记入事业支出记账条件，故记账在其他应收款科目下；2022年12月31日划拨给**县尚农农业科技****公司借款****0000.00元（大写：贰仟万元整）。截止目前，**县尚农农业科技****公司已归还****186.65元（大写：陆佰零陆万壹仟壹佰捌拾陆元陆角伍分），未还款资金合计 ****8813.35元（大写：伍仟零玖拾叁万捌仟捌佰壹拾叁元叁角伍分）。
整改措施：我单位在2023年至2024年期间已发送3次催款函至**县尚农农业科技****公司，要求其归还我单位欠款，同时向我单位提供相关核账资料，但**县尚农农业科技****公司至今未归我单位款项****8813.35元，故我单位无法销账，只能长期挂账。2024年10月30日我单位再次成****领导小组，****领导小组组长，分管领导及主要工作人员担任组员，负责单位往来款项清理整改工作的协调推进、整改工作的督查督导、整改意见的确定及整改成效的评价等工作，后期我单位会定期向欠款单位催款，对往来款项进行逐一核查和确认，力争今早要回欠款进行核账销账。同时加强对往来款项的日常管理和监督，确保及时结算和清理，防止类似问题的再次发生。
（三）关于固定资产管理不规范
经过自检自查，****造成固定资产管理不规范问题的主要原因是因机构分立后固定资产未及时完成产权划转，所以目前我单位使用的部分固定资产产权归属还不属于我单位。我单位已于2023年12月对我单位固定资产进行了年终盘点，但因部分资产产权划转手续未办理所以无法入账和粘贴固定资产标识，从而造成后续的部分实物资产未贴固定资产标识，与资产卡片无法对应等问题。
整改措施：我单位收到整改通知后，一是再次进行了固定资产盘点，并按资产编号、资产状态、使用部门等及时更新固定资产管理系统，同时对2024年7月新购资产粘贴了固定资产标识，有效做到资产账实相符、避免国有资产流失；二是针对机构分立后固定资产未及时完成产权划转问题，我单位已严格按照《****事业单位国有资产管理办法》和“资产财务账与实物账分离”原则，明确了资产核算工作由计划财务股负责，资产实物管理工作由综合办负责，明确了岗位职责，安排了资产管理岗专人负责资产划转工作，争取早日把因机构分立未完成划转的资产划转完成，完全做到固定资产账实相符。三是以后我单位会严格按照管理办法进行资产管理并定期对资产进行清查，充分盘活闲置资产，提高资产使用效率，避免资产闲置浪费，同时也防止类似问题的再次发生。
三、下一步打算
（一）完善制度建设。及时更新，细化管理制度，严格要求单位职工落实制度，做好各项工作。
（二）提升业务水平，加强对绩效管理工作业务知识学习。绩效管理是一项长期工作，我单位会加强学习相关制度，在以后的工作中加强学习与交流，进一步提升绩效目标设置和编制水平，完善制度，保证资金资产安全、财务信息完整，为单位运行做好后勤保障。
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2024年11月6日
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