2023年5月，县审计局对我局2022年度部门预算执行及其他财政收支情况进行了审计，针对反馈的7个问题，局党组高度重视，专门召开班子会议研究，对审计组提出的问题认真梳理和自查，对日常财务管理上存在的问题进行研究，并提出了明确的整改措施，现将整改情况公示如下：

问题一：2022年度行政事业性国有资产报表编制不完整。

已完成整改。

整改措施：我局共开设了5个账户，分别是基本户、工会账户、****电站专户、移民项目实施管理费账户（含引大济民项目、****电站）、水库移民养老保障金专户，水利局2022年度资产负债表中的货币资金仅填报了基本户年末余额，****财政局沟通，争取在2023年度将4个专户纳入预算一体化管理。

问题二: 移民后扶项目实施缓慢，预算执行率低，资金绩效不高。

已完成整改。

整改措施：2022年1月移民规****乡村**局划转水利局，我局在收到上级移民后期扶持资金投资计划后，组织乡镇、****公司等项目业主编制项目实施计划，我局统计、汇总，并组织查看各项目现场，综合评定后编制****人民政府批准，下达各项目业主实施。各项目业主在收到项目下达文件后组织开展项目设计、财政评审、招投标、施工、验收、报账。因此，前期工作周期长。2023年我局对移民后期扶持项目实施中采用，提前组织业主单位申报项目，组建项目库，编制年****人民政府批准实施，缩短了项目前期工作周期，加快了项目实施进度。在项目实施过程中加强项目监督管理，加快项目施工进度。在项目报账过程中加强对项目业主的指导，提高报账资料准备效率，减少报账过程中的反复工作，提高项目实施效率。

问题三:未按合同约定扣回预付款202591.89元。

已完成整改。

整改措施:水土保持工程**县**堰小流域水土流失综合治理项目剩余预付款已于2023年4月支付工程款时扣回。加强内部管理，严格按照合同约定支付工程进度款，杜绝发生类似情况。

问题四：往来款账务处理不规范：未按规定冲销预付款；水利局将其他单位拨入的往来资金作为代管资金缴入县财政代管专户时，直接将往来进行冲销，未反映县财政之间有往来关系。

已完成整改。

整改措施：2023年报销公务车过路费时，账务处理冲销预付账款；2023年做其他单位拨入的往来资金作为代管资金缴入县财政代管专户时，****财政局往来资金处理。

问题五：“**”模式推广工作经费支出账务处理不规范。

已完成整改。

整改措施：****政府财政员核对，该笔款项未使用完，有结余，2023年7月作调账处理，记入预付账款，要求喇叭河镇提供实际支出依据逐笔冲销。

问题六：未在公务用车定点维修保养机构维修公车。

已完成整改。

整改措施：2021年12月6日和2022年4月更换公务车轮胎，未在定点机构维修。我局今后严格执行天府办发〔2024〕3****机关事务管理局印发的《关于做好我县公务用车定点维修保养工作的通知》，严格落实公务车定点维修的规定，杜绝此类情况发生。

问题七：差旅费报销不规范： 重复报销差旅费170元。****水利局2022年部分差旅费报销情况发现：部分报销单无分管领导签字审批；部分报销单无财务人员签字审核。

已完成整改。

整改措施：责令涉及重报差旅费2位同志退回差旅费170元，已于2022年7月1日上缴县财政；完善部分报销单的分管领导签字审批和财务人员签字审核，进行查漏补缺。

今后，我局将深入学习国家有关法律法规，严格遵守财经纪律和财务制度，以科学发展观统领全局的财务工作，求真务实，统筹兼顾，在发展中提升财务管理水平，紧紧围绕年初制定的财务管理目标和工作要点，努力完成科室全年整体工作任务。