根据《中华人民**国审计法》的规定，****派出审计组于2024年3月至4月****人民政府（****政府）2023年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下。

一、基本情况

****政府****机关，为正科级，内设5个职能股室。下设7个事业单位，****事业单位，机构级别为股级。核定人员编制70名，核定车辆编制3辆，2023年末实有人员60人，实有车辆5辆（2辆为托管）。

审计结果表明，2023****政府基本履行了经济管理职能，坚持政治统领、党建引领，统筹发展与安全，扎实推进各项重点工作，预算收支基本符合国家有关预算和财经法规的规定，会计核算基本符合会计法、相关会计准则和会计制度的规定。但也存在培训费管理不规范、资产管理不规范、会计核算不规范、往来款长期挂账、存量资金未及时上缴、村级集体经济未做财务核算、内控制度执行不严等问题需进一步改进。

二、审计发现的主要问题

（一）虚列经济事项套取资金75914元。

****支会议餐费27360元。

（三）村级集体经济资金支出未做账务处理****000元。

（四）会计核算不规范61100元。

（五）往来款长期挂账308299.71元。

（六）存量资金未及时上缴****759.5元。

（七）资产出租未履行审批手续。

（八）资产实物管理不规范。

（九）公务差旅派遣及公车管理制度执行不严。

（十）1个项目资金保障不到位，存在债务风险，涉及资金569600元。

三、审计发现问题的处理情况及建议

对上述问题，****已按照国家法律法规的规定，出具了审计报告。****政府虚列经济事项套取资金****机关处理，对培训费、村级集体经济资金支出、会计核算等不规范问题，要求加强财经法规学习，进行账务处理，进一步严肃财经纪律。对往来款长期挂账、存量资金未及时上缴的问题。及时排查挂账原因，及时清理往来款项，上缴存量资金。对固定资产管理不规范问题，要求全面排查梳理单位固定资产，进一步规范资产管理。对公务差旅派遣及公车管理制度执行不严、1个项目资金保障不到位，存在债务风险的问题要求进一步修改完善内控制度和加大执行力度，积极向上级汇报争取，化解风险。

针对审计发现的问题，****建议：一是严肃财经纪律，加强对《中华人民**国会计法》《预算法》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关法律法规的学习，提高纪律意识。进一步完善报账审核审批程序，保障各项资金支出的合理、真实及合法。二是加强学习，进一步提高财务人员业务能力。加强财务管理，规范支出，严格按照《中华人民**国会计法》等有关法律、法规的规定，强化会计基础工作，规范财务行为。三是进一步修订完善干部职工考勤管理、差旅费报销、公务用车管理等单位内控制度，并加强执行力度，确保单位各项工作有效合规运转。四是加强资产管理，按照政府会计准则等相关制度要求，安排专人，定期对资产进行清查盘点，全面掌握并真实反映资产的数量、价值和使用状况，确保账账相符、账实相符。

四、审计发现问题的整改情况

针对审计发现的问题，****政府高度重视，积极采取措施进行了整改。具体****政府已****人民政府信息公开网站上向社会进行了公告。

****

2024年12月25日